微信用戶 追問

2025-05-14 15:13

老師，我有一家企業好幾年了都沒有收入，但每個季度有銀行結息，之前在所得稅預繳時都是系統自動可以彌補虧損，所以不用交稅，24年有一個季度系統沒有帶出自動彌補虧損的數據，所以交了2.37元的稅費，現在企業匯算清繳又出現彌補以前年度虧損的數據，所以導致2.37元需要退稅，請問退稅有風險嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-05-14 15:17

你看下能不能調增，如果能就調增不要退稅

微信用戶 追問

2025-05-14 15:19

老師，能調增，但是要把以前年度能彌補虧損的要全額調增才行，這樣不就導致企業以后有利潤了都不能再彌補了嗎？像這種情況怎么處理好呀

劉艷紅老師 解答

2025-05-14 15:19

那就去窗口退稅吧，這個金額小，問題不大

微信用戶 追問

2025-05-14 15:21

老師，不需要去窗口退，直接在匯算清繳時退就可以了吧？我填表時看到表里有這個退稅按鈕

劉艷紅老師 解答

2025-05-14 15:24

你試下，我們這邊要去窗口

微信用戶 追問

2025-05-14 15:27

老師，是不是在實際工作中，都不申請退稅呀，退稅會引起稅務查賬對吧

劉艷紅老師 解答

2025-05-14 15:28

是的，是的，有可能會查賬

微信用戶 追問

2025-05-14 15:31

老師，那如果我把以前年度能彌補虧損的好幾萬元全額調增會不會也有風險呀？

劉艷紅老師 解答

2025-05-14 15:34

是的，這個不會有風險，所以你看老板的意思

微信用戶 追問

2025-05-14 15:36

老師，那我這次匯繳全額調增，等明年匯繳把差額部分再調減過來，這么操作可以嗎

劉艷紅老師 解答

2025-05-14 15:42

不能，如果這次調增了，就不能再調減了

微信用戶 追問

2025-05-14 16:15

老師，明白了，謝謝！

劉艷紅老師 解答

2025-05-14 16:18

不客氣，很高興幫你