果斷 追問

2025-06-06 15:27

預收賬款   和主營業務成本都是多少呢

郭老師 解答

2025-06-06 15:32

應收賬款是你的收入


主營業務成本是你的成本，你銷售出去的產品的成本銷售數量×入庫單價

果斷 追問

2025-06-06 15:42

有主營業務收入就要交企業所得稅，企業所得稅已經交完了

果斷 追問

2025-06-06 15:44

而且應收外國客戶的款本來就多了200多萬，你這樣做會計分錄，這不是又多出應收外國客戶200多萬么，這就應收外國客戶400多萬了啊

郭老師 解答

2025-06-06 15:46

那你說一下這個實際情況吧
你多的收入沒有收到錢，然后沒有結轉成本還是怎么了？

果斷 追問

2025-06-06 15:58

外貿出口企業，賬上有庫存200多萬元，應收外國客戶200多萬元，實際上賬上沒有庫存，外國客戶也都把錢打過來了，這樣怎么平賬稅局核查的幾率小呢 既能應收外國客戶月為0，又讓庫存為0呢     想平賬，慢慢注銷的，，，怎么處理

郭老師 解答

2025-06-06 16:04

出口報關了嗎？你已經有了報關單，現在就確認收入結轉成本很
已經報關了你不管做多少，只要晚了都會有風險，我們現在最近就在查出口確認收入晚的
報關單稅務局都能查到


外國客戶把錢打來的時候怎么做的賬務處理呀？

果斷 追問

2025-06-06 16:22

就正常做賬入賬的，借  銀存  貸：應收賬款

郭老師 解答

2025-06-06 16:24

借應收賬款
貸主營業務收入200多萬


借主營業務成本貸庫存商品200多萬


上面沒寫金額的借貸都是平衡的，和貸方填寫一樣的。

果斷 追問

2025-06-06 16:27

就想知道怎么平賬呢，想平了注銷掉的

郭老師 解答

2025-06-06 16:32

做上面的之后平不了帳嗎？
還有哪些有余額？

果斷 追問

2025-06-06 16:49

應收賬款沒有平啊

郭老師 解答

2025-06-06 16:51

你當時借銀行存款貸應收賬款是在貸方，我現在給你借應收賬款貸主營業務收入哪里沒有做平余著多少？

果斷 追問

2025-06-06 17:02

現在是應收賬款余額200多萬呀，你再借應收賬款貸主營業務收入    應收賬款不是更大了

郭老師 解答

2025-06-06 17:06

借銀行存款貸應收賬款二百多不是嗎？
你是在貸方，我給你寫的是借方


你在看

果斷 追問

2025-06-06 17:10

已經收到了，不能借銀行存款了

郭老師 解答

2025-06-06 17:20

就正常做賬入賬的，借 銀存 貸：應收賬款
你回去看一下，你16:22的時候給我回復了這一個，然后你接下來還做了哪些，就是你收到國外的客戶收到了錢，借銀行存款，貸應收賬款，然后還做了收入嗎？
如果是的話，結轉了成本沒有


是的話
那你這個賬上的庫存是有沒做的收入嗎


沒有的話查下原因

查不出原因來的話，做盤虧

借，待處理財產損益。貸，庫存商品。
借，營業外支出。貸，待處理財產損益。

郭老師 解答

2025-06-06 17:20

每一個都回復一下可以嗎？別回復一部分。

郭老師 解答

2025-06-06 17:22

回復全了


收了客戶的錢
做了收入沒有