wenxia 追問

2026-01-19 16:56

好的，工資薪金支出，是填寫賬上應付工資嗎，包括制造費用的工資，銷售，管理費用的工資，就是全部工資嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-01-19 17:01

是的，就是應付職工薪酬-工資計提的

wenxia 追問

2026-01-19 17:05

實際發(fā)生額是填哪個數(shù)？

wenxia 追問

2026-01-19 17:06

工資薪金那

家權(quán)老師 解答

2026-01-19 17:09

賬載金額：是填應付職工薪酬-工資獎金上年計提的1-12月發(fā)生額，

實際發(fā)生額：填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的上年計提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報了個稅的上年計提的工資
意思是：去年計提的工資在匯算前已經(jīng)發(fā)放和申報了個稅三個數(shù)字就一致，沒有申報個稅或者沒有發(fā)放才納稅調(diào)增。

wenxia 追問

2026-01-19 17:30

就是賬載金額，和實際發(fā)生金額，就差12月計提的應付工資對吧

wenxia 追問

2026-01-19 17:31

納稅金額就是個稅申報1-12金額對吧

家權(quán)老師 解答

2026-01-19 17:37

計提的工資在匯算前已經(jīng)發(fā)放和申報了個稅三個數(shù)字就一致

wenxia 追問

2026-01-19 17:40

應該是一致，怎么申報個稅的多了

家權(quán)老師 解答

2026-01-19 17:45

按我前邊說的思路去分析

wenxia 追問

2026-01-19 17:47

好的，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2026-01-19 17:49

不客氣，祝你工作順利，感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。