徐琬鈞 追問

2026-04-26 20:01

我說錯了，甲方罰款我們公司，公司經理墊付罰款1000元，拿著罰單找公司報銷，公司給他報銷了1000元，年底這些少從施工隊工資里扣除1000元。

Fenny老師 解答

2026-04-26 20:02

都是從發放工資里面扣，也是一樣的分錄。
借：銀行存款1000
貸：其他應付款-部門經理墊付款1000
發放員工工資時
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應收款-罰款1000

徐琬鈞 追問

2026-04-26 20:18

公司給經理報銷了1000元，銀行存款少了。

Fenny老師 解答

2026-04-26 20:20

已經報銷給經理
借：其他應付款-部門經理墊付款
貸：銀行存款

Fenny老師 解答

2026-04-26 20:20

已經報銷給經理
借：其他應付款-部門經理墊付款 1000
貸：銀行存款 1000

徐琬鈞 追問

2026-04-26 20:23

不用入管理費用嗎？！

Fenny老師 解答

2026-04-26 20:24

這個是墊付的，不用入管理費用，最后是員工負擔的，不屬于公司的費用。

徐琬鈞 追問

2026-04-26 20:29

哦哦！明白了。

Fenny老師 解答

2026-04-26 20:30

好的，祝同學工作順利。