會計人 追問

2019-04-23 09:49

那暫估的成本那些匯算不調(diào)出來嗎

張艷老師 解答

2019-04-23 10:09

需要調(diào)整的，要填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表資產(chǎn)類調(diào)整項目的“其他”

會計人 追問

2019-04-23 10:18

對，假如我暫估了5萬，調(diào)1萬來繳稅，剩下的補(bǔ)票，那調(diào)增的1萬后期賬上怎么做呢

張艷老師 解答

2019-04-23 10:22

這個情況是這樣的，進(jìn)入所得稅匯算清繳申報表的暫估，都是已經(jīng)領(lǐng)用或發(fā)生，影響損益的，才需要做納稅調(diào)整的，您公司這個暫估是什么情況？

會計人 追問

2019-04-23 10:44

去年的成本當(dāng)時沒開，為了避所得稅，所以暫估的成本

張艷老師 解答

2019-04-23 11:01

這樣的話，
那調(diào)增的1萬后期賬上怎么做呢------所得稅匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬的。

會計人 追問

2019-04-23 17:22

那暫估一直在賬上掛著嗎

張艷老師 解答

2019-04-23 17:25

是的，因為已經(jīng)納稅調(diào)整了，等以后取得發(fā)票后，再沖紅暫估分錄。