Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 10:51

借方表示虧損。貸方表示盈利么

娜老師 解答

2021-03-10 11:05

對的貸方表示盈利

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:06

那和未分配利潤有啥？

娜老師 解答

2021-03-10 11:07

年度終了，企業(yè)應(yīng)將“本年利潤”科目的本年累計余額（當年凈利潤或凈虧損）轉(zhuǎn)入“利潤分配—未分配利潤”科目中。
結(jié)轉(zhuǎn)實現(xiàn)的凈利潤時：
借：本年利潤
  貸：利潤分配—未分配利潤（結(jié)轉(zhuǎn)凈損失作相反分錄）

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:18

那和未分配利潤的關(guān)系是啥

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:19

好的，謝謝

娜老師 解答

2021-03-10 11:20

年末將本年利潤的賬戶余額轉(zhuǎn)入利潤分配——未分配利潤。金額是相等的

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:22

我們是小規(guī)模納稅人，那資產(chǎn)負債表里面的未分配利潤，是怎么算得，就直接填本年利潤的數(shù)據(jù)么，我們是每個月做的報表

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:23

這個盈余公積是年末計提的，那每個月的數(shù)據(jù)是不是一樣的。

娜老師 解答

2021-03-10 11:25

資產(chǎn)負債表里面的未分配利潤，及時本月利潤分配轉(zhuǎn)過來的

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:28

那盈余公積呢

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:28

是不是年末才結(jié)轉(zhuǎn)呢。

娜老師 解答

2021-03-10 11:30

盈余公積是在會計年末一次計提。

Q-ueen、超拽 追問

2021-03-10 11:55

那我這個盈余公積兩個數(shù)據(jù)是一樣的，是不是不對

娜老師 解答

2021-03-10 12:05

就看您去年年末是否計提了 影響盈余公積的因素有很多