陽 追問

2021-03-26 13:54

支付材料款的時候充了其他應付款，那我之前轉給被掛靠方的個人賬戶的金額怎么平賬呢，

陽 追問

2021-03-26 13:55

錯了，應該是支付材料款時充了其他應收款

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 13:57

你不用平了啊，你這已經平了的啊

陽 追問

2021-03-26 14:05

轉款到被掛靠方專戶：借：其他應收—被掛靠方     貸：銀行存款  —個人戶      支付材料款借：應付賬款    貸：其他應收款 —被掛靠方，那么我個人賬戶轉出去的錢，怎么從被掛靠方轉過來，怎么賬務處理

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 14:06

不轉回來的啊，你這材料是你的成本的啊
借，Xx成本
貸，應付賬款

陽 追問

2021-03-26 14:29

哦！那被掛方開票我用復印件做借：其他應收—被掛靠方    貸：主營收入，是嗎？那么這個是收入和成本我是做含稅的收入和成本，然后再把被掛靠方抵扣后交的增值稅及附加我直接單獨做進項目成本呢還是在做收入和成本的時候就像外賬一樣把增值稅體現出來呢

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 14:32

需要的，增值稅是稅局這邊要收的，要體現 的

陽 追問

2021-03-26 14:36

我知道的，但是我作為掛靠方也就是內賬，對于稅金這塊我做賬務處理時也要像外賬這么處理？我可不可以做收入和成本就不把稅分出來，等被掛靠方交了多少稅金及附加我直接借：項目成本—稅金    貸：其他應收—被掛靠，

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 14:39

如果是內賬，這就沒有必須要求 了，你自己確定如何 處理。可以交的時候計盯著稅費處理的

陽 追問

2021-03-26 15:40

好的，謝謝

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 15:41

不客氣，祝你工作愉快。