彩色的芹菜 追問

2021-07-13 11:51

對方提供了運輸服務 好幾年的事情了  發票一直未回 長期掛在其他應收款

郭老師 解答

2021-07-13 11:53

借以前年度損益調整或者是利潤分配貸其他應收款。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 11:55

借：以前年度損益調整 貸：其他應收款  然后再借：應交稅費-企業所得稅 貸：以前年度損益調整 最后借：利潤分配-未分配利潤 貸：本年利潤
這樣對嗎

郭老師 解答

2021-07-13 11:58

你好，第二個分錄，這是什么意思？

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 12:00

不是影響企業所得稅嗎

郭老師 解答

2021-07-13 12:03

企業所得稅不影響的，因為你沒有發票，抵扣不了的。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 12:35

那除了做第一個分錄外 ，還需要做第三個分錄嗎

郭老師 解答

2021-07-13 12:37

不需要做第三個分錄，第三個分錄調整一下借分配利潤貸，以前年度損益調整。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 14:32

應該影響企業所得稅了吧

郭老師 解答

2021-07-13 14:33

不影響企業所得稅的。這個沒有發票，你也沒有抵扣所得稅，只不過是影響你賬上的會計利潤。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 14:34

借：以前年度損益調整 貸：其他應收款 然后 借應交稅費-企業所得稅 貸：以前年度損益調整 最后 以前年度損益調整余額轉入利潤分配-未分配利潤？

郭老師 解答

2021-07-13 14:37

為什么要涉及到你企業所得稅，你給解釋一下。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 15:07

請問老師，賬上掛了三百萬的其他應收款（好幾年的款已付，發票未回一直掛著），一筆轉入以前年度損益調整 ，有風險嗎 合理嗎

郭老師 解答

2021-07-13 15:09

你好，這個是什么業務的？對方給你提供服務了嗎？

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 15:14

提供了 提供的運輸服務 好幾年了

郭老師 解答

2021-07-13 15:17

以前年度損益調整，做這個沒有風險的。

彩色的芹菜 追問

2021-07-14 08:15

好的謝謝

郭老師 解答

2021-07-14 08:19

不用客氣工作愉快