薔薇 追問

2022-01-18 12:53

老師未分配利潤是以賬上的金額還是以調(diào)完表的金額為準(zhǔn)？

郭老師 解答

2022-01-18 12:55

你好，以后稅前扣除的是按照稅法的利潤看，你彌補虧損明細表不是看賬上。

薔薇 追問

2022-01-18 13:07

老師我還是不太明白能舉個列子嗎謝謝

郭老師 解答

2022-01-18 13:08

你好，這個實際有業(yè)務(wù)，你賬上未分配利潤是100，然后你調(diào)增了30，你的稅法的虧損是70啊，以后你比股虧損的時候看70，不需要看100和這個100沒有關(guān)系，這個是稅法允許抵扣的是，其實只有這一個可才可以彌補虧損。

薔薇 追問

2022-01-18 13:19

老師未分利潤正數(shù)100萬，調(diào)增30萬后未分配利潤就減少了30萬，如果企業(yè)虧損了只能彌補70萬？

郭老師 解答

2022-01-18 13:20

你說的這個調(diào)增是什么意思啊，平時咱說的調(diào)增調(diào)減是增加利潤，你條增加了利潤他不就是70嘛。

郭老師 解答

2022-01-18 13:20

你說這個調(diào)整是什么？增加成本費用嗎？

郭老師 解答

2022-01-18 13:21

增加成本費用不用說，調(diào)增調(diào)減


直接說增加費用就是了。

薔薇 追問

2022-01-18 13:23

老師當(dāng)時是暫估的成本無法取得成本發(fā)票匯算清繳調(diào)增的

郭老師 解答

2022-01-18 13:24

那你的稅法上的利潤是70。