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送心意

張老師00

職稱初級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-01-18 14:05

同學(xué)你好,應(yīng)付職工薪酬可以有余額,如果是工資,應(yīng)該是本月計(jì)提工資下月發(fā)放。

到此為止 追問

2022-01-18 14:07

那社保公積金呢

到此為止 追問

2022-01-18 14:08

如果計(jì)提的話,計(jì)提金額包不包含個(gè)人部分

張老師00 解答

2022-01-18 15:09

1.計(jì)提工資  
  借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 
  貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 
  2.計(jì)提社保(企業(yè)部分) 
  借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 
  貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 
發(fā)放工資時(shí) 
  借:應(yīng)付職工薪酬——工資 
  貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(個(gè)人部分) 
  庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 
  2.上交杜保 
  借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個(gè)人部分) 
  貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 

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同學(xué)你好,應(yīng)付職工薪酬可以有余額,如果是工資,應(yīng)該是本月計(jì)提工資下月發(fā)放。
2022-01-18 14:05:07
這個(gè)的話 應(yīng)付職工薪酬 有余額 是可以的呀 資產(chǎn)負(fù)債表里 都有應(yīng)付職工薪酬的呀
2020-06-19 15:43:32
您好,表示的是實(shí)際發(fā)放或繳納的金額,大于計(jì)提數(shù)。
2020-06-12 12:29:27
你好,你最好把這個(gè)科目給沖減掉,嗯,他是貸方余額的話,那你借應(yīng)付職工薪酬貸,庫(kù)存現(xiàn)金你這樣調(diào)整。
2022-04-13 16:58:44
你好; 說明 你? 貸方負(fù)數(shù)就是借方了。 你? 支付了但是你沒有做計(jì)提處理? 或者是計(jì)提少了造成的? ?
2022-01-17 16:14:04
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