采購的原材料一般都是先到貨入庫，后開發票，最后付款，付款一般付承兌，會多付，下次采購再少付，也就是到貨，發票，付款，基本都對不上，那要怎樣記賬會清楚點

答： 掛往來，看余額即可

請問發票開錯沖紅，支付款時借原材料，待銀行存款；沖紅發票借預付賬款，待原材料負數。收到正確發票借原材料，待預付賬款。原材料可以在借方負數嗎？

答： 你好，是進項發票的紅沖？?

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師 我們付給別人原材料的款 對方沒有和我們開發票 我是不是應該掛著 借 預付賬款 貸銀行

答： 是的，要是材料到可以先做借原材料 貸應付賬款暫估款