果 追問

2022-03-03 08:59

都是幾千萬哦

素心老師 解答

2022-03-03 09:05

借：投資性房地產 （公允價值）
        累計折舊
  貸：固定資產
        其他綜合收益（期初多的公允價值差額）

果 追問

2022-03-03 09:17

你說的這個分錄是固定資產轉投資性房地產，用公予模式計量下的轉換。這個我知道呢。
您讀題了么？
請問錄錯的投資性房地產期初余額該怎么處理？
而且您還寫少了二級科目，公允下的，要帶成本這個二級科目

素心老師 解答

2022-03-03 10:16

同學，我這邊還需要問一個問題，方便能更準確的回答你的問題。您的意思是原賬面上固定資產一直在折舊，那賬面上有沒有這個固定資產？2、同時又把原賬套投資性房地產的賬面價值金額錄入到新賬套的投資性房地產期初余額。所以賬面上有這個投資性房地產，那這個投資性房地產有沒有進行折舊攤銷？