端莊的冰淇淋 追問

2022-03-06 16:00

那我這個月補提金額就是12月末的期末余額對吧？會涉及以前年度調整嗎？

端莊的冰淇淋 追問

2022-03-06 16:03

老師，可以教一下分錄怎么寫嗎？

徐悅 解答

2022-03-07 10:12

你這個工資如果計入損益類科目，是要通過以前年度損益調整

徐悅 解答

2022-03-07 10:13

借，以前年度損益調整-管理費用
貸，應付職工薪酬

端莊的冰淇淋 追問

2022-03-07 11:14

可我用的快賬軟件選擇小企業會計準則沒有以前年度損益調整科目，我可以直接借：利潤分配~未分配利潤，貸：應付職工薪酬嗎？

徐悅 解答

2022-03-07 11:16

嗯，可以的，沒問題的

端莊的冰淇淋 追問

2022-03-07 11:16

老師，在匯算清繳時是要調增這個補提的金額嗎？

端莊的冰淇淋 追問

2022-03-07 11:27

賬務處理是借：遞延收益，貸：利潤分配~未分配利潤嗎？

徐悅 解答

2022-03-07 11:28

嗯，在匯算清繳以前付出去，要調整的

徐悅 解答

2022-03-07 11:29

不用做分錄處理，直接在匯算清繳那里調整就可以。