;)
當(dāng)期銷項(xiàng)稅額 小于 當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額不足抵扣時(shí)，其不足部分可以 結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵扣 。例如，銷項(xiàng)稅額有8萬，但進(jìn)項(xiàng)稅額有10萬，那么還有2萬的進(jìn)項(xiàng)稅額留下期抵扣，請問其會(huì)計(jì)分錄要怎么寫？
微笑空中飄
于2022-03-07 15:57 發(fā)布 ??1771次瀏覽
-
海棠老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2022-03-07 15:58
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
您好老師，請問銷售成本的單價(jià)是不是有如下4種計(jì)算 問
您好，是的做稅務(wù)登記的時(shí)候需要選擇一種填寫 答
樸老師，在線嗎？想咨詢您個(gè)問題。 問
老師正在計(jì)算中，請同學(xué)耐心等待哦 答
老師您好，我想問下我5月份是小規(guī)模開了1個(gè)點(diǎn)的發(fā) 問
你好，小規(guī)模期間的開的票單獨(dú)申報(bào) 答
老師，我是一般納稅人，13％ 我這個(gè)月開了12萬的發(fā)票，我 問
您好，是的，如果收到的13%的進(jìn)項(xiàng)不用交稅 答
請別人給客戶現(xiàn)場售后服務(wù)的費(fèi)用大概是5000-7000 問
2025 年 12 月底（暫估） 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi) 5000-7000 貸：應(yīng)付賬款 —XX 個(gè)人 5000-7000 2026 年付款 %2B 收發(fā)票 先沖暫估： 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款 —XX 個(gè)人（紅字） 再按發(fā)票入賬： 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)，如有） 貸：銀行存款 5000-7000 費(fèi)用歸屬 2025 年，2026 年 5 月 31 日前拿到發(fā)票，可在 2025 年匯算扣除。 沒拿到票：2025 年匯算先調(diào)增，后續(xù) 5 年內(nèi)拿到票可追補(bǔ)扣除。 答
獲取全部相關(guān)問題信息
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...;){kind=link}
微笑空中飄 追問
2022-03-07 16:00
海棠老師 解答
2022-03-07 16:02
微笑空中飄 追問
2022-03-07 16:34
海棠老師 解答
2022-03-07 16:38