陳小pang 追問

2022-04-10 09:58

可是我后期有成本票，不需要沖減企業所得稅，也不能申請退稅嗎？本來這張發票是開錯稅點，然要求當月作廢了的，可是忘記作廢了，導致跨年跨月了，于是在22年1月份沖紅，不過申報21年第四季度企業所得稅的時候就繳納了的。

答疑蘇老師 解答

2022-04-10 10:02

你好，開錯稅點，不是還需要重開嗎？和這個收入就抵消了。2022年最后多繳納的是可以退稅的。

陳小pang 追問

2022-04-10 10:41

這張發票21年當月就已經重新開了，這個發票是當時忘記作廢才導致跨月跨年沖紅的。

答疑蘇老師 解答

2022-04-10 10:42

你好，那一般是可以退的，同學可以咨詢下當地稅局。

陳小pang 追問

2022-04-10 10:45

那這個如果要退的話，該如何操作？

答疑蘇老師 解答

2022-04-10 10:49

你好，需要和稅局溝通的，然后匯算清繳調整下。

陳小pang 追問

2022-04-10 10:58

直接調21年的匯算清繳及22年第一季度的增值稅表嗎？除了這個辦法，還有別的嗎？比如等22年年度匯算清繳或者先做21年年度匯算清繳，然后在申報22年第一季度報表，直接在22年第一季度申請退稅處理？

答疑蘇老師 解答

2022-04-10 10:59

你好，也是可以的，前提是和稅局溝通好。