彼岸 追問

2017-04-13 15:08

所得稅在那個科目里邊調整收入啊，因為我們是虧損的，所以是不用繳納所得稅的，但是這個收入在那個科目里增加啊？

彼岸 追問

2017-04-13 15:30

你誤會了，，我的意思是財務年報已經申報過了，現在正準備申報所得稅，所得稅申報表里的這個收入是直接按照正確的填寫還是錯誤的填寫后在比如納稅調整或者其他會計科目調整？是所得稅申報表，，不是單單調整下收入的問題，

宋生老師 解答

2017-04-13 14:42

您好！所得稅申報按申報表的來。你應該補充計入那一筆收入。

宋生老師 解答

2017-04-13 14:46

您好！是的。做以前年度損益調整。 
所得稅也是一樣做調整。

宋生老師 解答

2017-04-13 15:10

您好！涉及到損益的，都計入以前年度損益調整。

宋生老師 解答

2017-04-13 15:33

您好！你是補充去年的分錄，直接補充就行了。相應的損益類科目計入到以前年度損益調整，然后算出來要交多少企業所得稅就是多少。