算盤(pán)君 追問(wèn)

2022-07-19 15:55

謝謝老師，我的做賬思路是這樣的，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)做賬思路是否正確
1.項(xiàng)目結(jié)束，咱們開(kāi)具100萬(wàn)元發(fā)票給對(duì)方；
借：應(yīng)收賬款  100萬(wàn)  
    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  100萬(wàn)（假設(shè)不考慮稅金）
2.對(duì)方給我們付了80萬(wàn)貨款
借：銀行存款  80萬(wàn)
    貸：應(yīng)收賬款  80萬(wàn)
3.原本應(yīng)由我們支付的勞務(wù)費(fèi)，對(duì)方現(xiàn)在說(shuō)要直接幫我們代付，那么這筆賬應(yīng)該這么做（這筆憑證后附對(duì)方提供的代付協(xié)議）
借：應(yīng)付職工薪酬 20萬(wàn)
    貸：應(yīng)收賬款  20萬(wàn)
4.最后，我們還要做一個(gè)勞務(wù)工資表，用于勞務(wù)成本入賬
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 20萬(wàn)
    貸：應(yīng)付職工薪酬  20萬(wàn)

meizi老師 解答

2022-07-19 15:56

你好；這個(gè)勞務(wù)費(fèi)  是你們員工發(fā)生的； 還是臨時(shí)工發(fā)生的； 這個(gè)人員與你公司   是啥合同； 我看是否有應(yīng)付職工薪酬科目過(guò)度   

算盤(pán)君 追問(wèn)

2022-07-19 15:59

您好，這個(gè)是我們用的臨時(shí)工，是否不用應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡？

算盤(pán)君 追問(wèn)

2022-07-19 16:01

您好，勞務(wù)所得申報(bào)個(gè)稅的話，是按20%預(yù)扣預(yù)交，年底統(tǒng)一匯算清繳嗎？

meizi老師 解答

2022-07-19 16:05

  1. 不用走這個(gè)科目 2；        是的。 次年匯算清繳