a?波波? 追問

2022-09-13 12:37

我開出紅字信息表就要做這筆分錄嗎

郭老師 解答

2022-09-13 12:37

對的，是的，是這么做的。

a?波波? 追問

2022-09-13 12:39

但是貨，對方沒有拉走，我做貸方庫存商品，庫存對不上啊。

郭老師 解答

2022-09-13 12:41

你好，對方還給你開征稅的發票，不是嘛，然后你再借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸預付賬款。

a?波波? 追問

2022-09-13 12:41

還有，我們進貨的時候就付款了，對方目前也沒把錢退給我們，也不能借銀行存款啊

郭老師 解答

2022-09-13 12:42

你好，沒有做銀行存款。

郭老師 解答

2022-09-13 12:42

如果你之前做的是應付賬款，把預付賬款改成應付賬款。

a?波波? 追問

2022-09-13 12:49

這樣說吧，上個月進貨并付款，我做借：庫存商品   
                                                               應交稅費—進項
                                                             貸：銀行存款
這個月我已經認證了，開完紅字信息表后，1，我是不是需要馬上做分錄；2，這個分錄我怎么做？

郭老師 解答

2022-09-13 12:55

第一個對的是的，第二個借預付賬款貸庫存商品，應交稅費、應交增值稅進項轉出。做了預付賬款，沒有做銀行存款。

a?波波? 追問

2022-09-13 13:03

老師，還是剛才的問題。我開完紅字信息表的時候，退的貨不一定什么時候拉走。我不能做貸方庫存商品。

郭老師 解答

2022-09-13 13:07

借預付賬款貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。