981157841 追問

2022-09-20 08:42

是預提的手續費發票 本來是計入其他應付款 預提費用 ，等到收到發票后進行沖銷  現在發現去年有個月份手續費計提錯誤計入了應付賬款-預提費用 是否可以不進行調整

樸老師 解答

2022-09-20 08:48

同學你好

對的
這個可以的

981157841 追問

2022-09-20 09:22

收到發票 沖銷的時候 就正常兩個科目一起放借方沖銷 即可哈

樸老師 解答

2022-09-20 09:26

同學你好
對的
直接原分錄負數紅沖

981157841 追問

2022-09-20 09:30

哈 不是可以不調整嗎？ 我的意思是我收到發票的分錄就變成了借：其他應付款-預提費用 應付賬款-預提費用 應交稅費-進 貸：預付賬款-XX銀行 這兩個分錄同時放在借方 沖銷即可？

樸老師 解答

2022-09-20 09:36

同學你好
是同一個單位就可以直接沖

981157841 追問

2022-09-20 09:59

嗯嗯 都是一個銀行的手續費

樸老師 解答

2022-09-20 10:05

同學你好
那就直接沖

981157841 追問

2022-09-20 10:08

還有想問下老師 去年有一筆財務費用的手續費計入了利息費了 需要通過以前年度損益調整嗎 金額不大 42

樸老師 解答

2022-09-20 10:11

同學你好
金額不大不用

981157841 追問

2022-09-20 10:48

好的 謝謝老師 就是直接借：財務費用-手續費 貸：財務費用-利息費 這樣即可嗎

樸老師 解答

2022-09-20 10:56

同學你好
對的
這樣可以的