風 追問

2022-11-16 12:50

是因為2021年申報了兩次年終獎，年初申報了20的年終獎，年末申報了21的年終獎

郭老師 解答

2022-11-16 12:54

你好，年終獎申報不了兩次的，一年只能申報一次。

風 追問

2022-11-16 12:56

老師，那現在怎么處理呢？
風險識別報告怎么回復呢？

郭老師 解答

2022-11-16 12:57

那你是幾月份發下去的，
應該是發工資的次月申報個稅。

郭老師 解答

2022-11-16 12:58

你的是不是提前申報了。

風 追問

2022-11-16 13:10

老師，21年2月申報20年年終獎，21年12月申報了21年終獎，現在怎么回復風險報告呢？

郭老師 解答

2022-11-16 13:13

201年的年終獎是在21年一月份發下去的嗎？

風 追問

2022-11-16 13:16

是的老師，21年2月發了20年的

郭老師 解答

2022-11-16 13:18

現在是二零年的出現了問題是。那你直接跟你稅務局這么回復，發工資的次月給他申報的個稅，在20年12月份計提的，但是在二月份才支付出去，然后給他在二月份申報的個稅。

風 追問

2022-11-16 13:39

老師，不是21的問題嗎？21年2月發放20年年終獎，于當月申報個稅，但是又在21年的12月申報了21年的年終獎，但是未發放，

郭老師 解答

2022-11-16 13:42

二一年待在匯算清繳之前發下去了嗎？如果發下去了的話，不影響的你正常做賬，正常抵扣。應該是你二零年的計提的多了，申報的少，然后你二一年申報的多，具體多少差額就是二零年年終獎

風 追問

2022-11-17 08:52

老師，請問有沒有企業所得稅年度申報表空表？

郭老師 解答

2022-11-17 09:04

http://hainan.chinatax.gov.cn/bsfw_6_3_2/04138909.html
你好，稅務局網站里面下載的。

風 追問

2022-11-17 09:18

老師，還是昨天那個問題，是這樣的，我21年發的20年的年終獎，沒有在20年做計提，而是在21年2月直接發放的，就認在了21的費用里，又在21年年末計提了21的年終獎，相當于在21年多了一筆年終獎的費用，現在要怎么修改呢？

郭老師 解答

2022-11-17 09:21

二一年借以前年度損益調整，借管理費用負數

郭老師 解答

2022-11-17 09:21

需要修改匯算清交20年21年的都需要修改，在二零年抵扣所得稅，在二一年少抵扣。

風 追問

2022-11-17 09:25

意思要修改2年的企業所得稅匯算清繳申報表是吧？

郭老師 解答

2022-11-17 09:26

對的，是的，是這么做的。

風 追問

2022-11-17 09:43

老師，兩年的申報表需要修改的數字就是20年沒有計提的和21年多抵扣的都是同一個金額是吧？

郭老師 解答

2022-11-17 09:45

對的，是的，是這么做的。