無痕淺墨 追問

2022-12-07 09:55

老師，沒看懂，我一般是先購匯付境外服務費，然后根據實際支付的RMB數值，在一周內再申報代扣代繳增值稅，我其實最想問的是，代扣代繳增值稅這個科目的月末或者年末怎么處理？

meizi老師 解答

2022-12-07 09:58

 你好；    意思是你支付款 出去 ； 你會 代扣增值稅的； 你支付的時候 把這部分  稅費 扣除  來 在做支付   

無痕淺墨 追問

2022-12-07 10:29

老師，代扣代繳增值稅這個科目的月末或者年末怎么處理？比如增值稅，進項稅額 ，年末要結轉到，進項稅額轉出 那代扣代繳增值稅呢，要結轉嗎？

meizi老師 解答

2022-12-07 10:32

 你好；   不用結轉；  你    看我上面借方繳納； 貸方做了 支付的 抵減 ； 你就平衡了哦   

無痕淺墨 追問

2022-12-07 10:38

老師，你的意思是：借：管理費用 5300 貸：應交稅費--代扣代繳增值稅 300 銀行存款 5000； 繳納時候： 借：應交稅費-代扣代繳增值稅300 貸：銀行存款300？怎么感覺怪怪的，而且代扣代繳增值稅是可以抵扣增值稅進項稅額的，這樣直接就平掉了，好奇怪

meizi老師 解答

2022-12-07 10:42

 你好 ；        1. 是的； 就是這樣來處理的；