鄧美艷 追問

2023-03-17 21:25

還可以這樣做嗎借：原材料 其他應(yīng)收款 待認證進項稅額  
貸 銀行存款

郭老師 解答

2023-03-17 21:26

不可以的，借原材料
應(yīng)交稅費待認證，
貸銀行存款。

鄧美艷 追問

2023-03-17 21:27

我也知道不可以。我在代賬公司上班。我們公司都是用第二個方法做的。但是我也不知道錯在哪里

郭老師 解答

2023-03-17 21:28

其他應(yīng)收款二級科目沒有待認證進項稅額。

鄧美艷 追問

2023-03-17 21:30

下期抵扣這個增值稅的時候，做分錄是不是借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額 待應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅待認證進項稅額

郭老師 解答

2023-03-17 21:33

對的，是的，是這么做的。

鄧美艷 追問

2023-03-17 21:38

一家公司是一般納稅人，比如月底進項稅額的余額是借方30 銷項稅額的余額是貸方50 月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的正確分錄是不是 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額50 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額30 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅20
計提本月增值稅做 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 20 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅20

郭老師 解答

2023-03-17 21:42

對的，是的，是這么做的。

鄧美艷 追問

2023-03-17 21:46

那直接做借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅。錯在哪里。公司是這樣子做的。我又說不出錯在哪里。哈哈

郭老師 解答

2023-03-17 21:52

沒有問題的，只不過是你的銷項進項沒有結(jié)轉(zhuǎn)，有余額
上面的分錄結(jié)轉(zhuǎn)了。