為幸福努力 追問

2023-10-23 09:27

是 一般納稅人， 不能轉到未交增值稅金額吧，這個是需要繳納的金額吧，  我把他轉到轉出未交增值稅科目，那這個科目的余額 就一直留在賬戶余額中嗎，我的轉出未交增值稅三十多萬了

郭老師 解答

2023-10-23 09:30

你好，這個是抵扣的，借應交稅費，未交增值稅，
貸應交稅費，應交增值稅減免稅款，
銀行存款
抵扣了做這個。為了讓你少交稅款呀。

為幸福努力 追問

2023-10-23 09:31

如果轉出的話 需要怎么做分錄呢， 借方：轉出未交增值稅，840  貸方：減免稅額 840   是嗎， 那應交增值稅余額那個280元 今年做的 ，怎么辦

郭老師 解答

2023-10-23 09:31

對的，是的，現在結轉也不晚。

為幸福努力 追問

2023-10-23 09:34

已交稅金借方一直四千多，之前不知道怎么弄的，正常這里是不是0余額才對， 這個怎么調整呢，還有進銷項余額都很大，直接都沒有結轉過，一直在余額里，還是需要轉出呢

郭老師 解答

2023-10-23 09:35

你看一下都有哪些有余額，你每個月核對一下進項銷項是不是對的。

郭老師 解答

2023-10-23 09:35

交稅金，這個是當月繳納當月的，你們是嗎？

郭老師 解答

2023-10-23 09:35

已交稅金，這個是當月繳納當月的，你們是嗎？

為幸福努力 追問

2023-10-23 09:38

十月份中旬 繳納的是9月份計提的， 應該都是這樣的呀， 9月份 的申報表 ，都是次月申報， 我們就是次月繳納上月的增值稅。  我們平時不用已交稅金這個科目。 這個科目什么情況下會產生余額，現在怎么調整呢，  每月進銷項對， 就是每月每年 每月結轉過

郭老師 解答

2023-10-23 09:39

哦，那你查一下什么原因吧。

為幸福努力 追問

2023-10-23 09:41

正常已交稅金，和進銷項都是0金額嗎， 進銷項余額 怎么處理呢

郭老師 解答

2023-10-23 09:46

進項、銷項分別結轉到轉出未交增值稅，轉出未交增值稅再結轉到已交稅金。

為幸福努力 追問

2023-10-23 09:52

那我現在轉出未交增值稅貸方金額三十多萬， 每月做完轉出未交增值稅，都需要轉到已交稅金科目是嗎 ， 轉出未交增值稅0余額才對？  那轉到已交稅金科目， 那已交稅金科目有余額怎么辦， 具體的結轉科目分錄 幫忙列下唄

郭老師 解答

2023-10-23 09:52

借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費、已交稅金。

郭老師 解答

2023-10-23 09:53

那你看下你們單位是不是有留底的。

為幸福努力 追問

2023-10-23 09:54

老師 我們轉出未交增值稅借方余額三十多萬， 這樣做分錄，我們借方余額更大呀， 那已交稅金這樣也有余額

郭老師 解答

2023-10-23 09:56

你好，已交稅金的余額是多少？

為幸福努力 追問

2023-10-23 10:02

已交稅金 借方四千多， 轉出未交增值稅借方三十多萬， 進項稅額 余額也很大， 平時不用已交稅金， 如果有需要繳納增值稅， 都是先計提 借方轉出未交增值稅， 貸方，未交增值稅，  次月繳納時候， 借方 未交增值稅， 貸方 銀行存款， 這樣做對嗎，  看看截圖那么多余額 哪些科目余額該調整呢

郭老師 解答

2023-10-23 10:05

那你把這個4000多的結轉到轉出未交增值稅，剩下的就是在轉出未交增值稅里面，如果是在借方有余額的，你去查一下你賬上的進項和銷項，和申報表里面的進項銷項是不是一樣的，我懷疑你這里邊有沒認證的發票，你做到了進項里面。

為幸福努力 追問

2023-10-23 10:11

老師 進項借方余額就是每月累計的金額，  銷項稅額就是每年累計的貸方金額，每月認證錯。 這個是不是每月需要做什么樣的分錄結轉一下， 或者每年年底的時候， 進項和銷項結轉一下呢。 還是一直留在余額里面

郭老師 解答

2023-10-23 10:14

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。

為幸福努力 追問

2023-10-23 10:20

好的老師， 這樣做分錄到最后余額都是0是嗎， 那結轉進項和銷項 每月結轉一次好，還是每年結轉一次，  截圖上面別的稅額的余額  沒什么問題吧

郭老師 解答

2023-10-23 10:23

對的，是的，沒有問題的。