我司10月31日給供應(yīng)商開具一張紅字申請(qǐng)表，但對(duì)方未在10月份開具相應(yīng)的紅字發(fā)票，這張發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出需要在10月份做賬嗎？因?yàn)樯陥?bào)10月份的增值稅時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額申報(bào)表上已經(jīng)有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)了

答： 對(duì)的，同學(xué)，是所屬期10月的

老師，我有張1月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在1月時(shí)已抵扣申報(bào)了，9月時(shí)發(fā)生一部份退貨，對(duì)方開了紅字發(fā)票全額沖紅 ，又重新開了張實(shí)際貨款的票，我在申報(bào)9月增值稅時(shí)是要把1月那張票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎?具體怎么操作？

答： 那么先原分錄紅沖1月的賬，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，9月新開發(fā)票重新做進(jìn)項(xiàng)

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問下老師，我司在去年取得一張進(jìn)項(xiàng)專票，當(dāng)月已認(rèn)證抵扣，后來在次月發(fā)現(xiàn)此張發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額不應(yīng)抵，就在次月給進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了；但是在今年對(duì)方給我司開具了紅字發(fā)票，并退了款項(xiàng)，我司今年的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表上應(yīng)該怎么調(diào)整？

答： 您好，今年的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)附2表 第20行填本次紅沖發(fā)票金額 上年次月的申報(bào)表附二要去大廳更正申報(bào)了，自已報(bào)不了，再本次的紅票和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)申報(bào)表