????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 15:46

我想問的是，我申報增值稅的時候，這個金額要填在哪個部位，是免抵退稅那欄，還是免稅那欄

樸老師 解答

2023-12-07 15:53

將出口免稅業務的免稅銷售額填入《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》第18欄。

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:00

你好，就是每個月申報增值稅要填好幾個表，這幾個表每一欄都怎么填，你這邊可以發我一下明細教程嗎，

樸老師 解答

2023-12-07 16:05

出口銷售額應應區分銷售貨物及加工修理修配勞務和銷售服務分別填寫《增值稅及附加稅費申報表附列資料（一）（本期銷售情況明細）》第18行“貨物及加工修理修配勞務”和19行“服務、不動產和無形資產”及《增值稅減免稅申報明細表》。購進貨物（服務）取得的增值稅專用發票應填寫《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）（本期進項稅額明細）》26行“本期認證相符且本期未申報抵扣”。

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:10

將出口免稅業務的免稅銷售額填入《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》第18欄，還有一個表就是增值稅減免稅申報明細表，這個表我是不是也要填啊，就免稅那里

樸老師 解答

2023-12-07 16:14

這個需要的
是的，您需要在《增值稅減免稅申報明細表》中填寫出口免稅的相關信息。
對于出口免稅業務，您不僅需要將免稅銷售額填入《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》的第18欄，還應該在《增值稅減免稅申報明細表》的“出口免稅”欄中進行相應的填寫。
這是因為出口免稅是一種減稅方式，它減少了企業的稅負，但并不影響企業申報增值稅。外貿企業不需要在《增值稅減免申報明細表》的第八欄“出口免稅”中進行填寫，因為該欄是針對出口商品實施的免稅政策，而外貿企業并不涉及此項政策。

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:19

你說的外貿企業不需要在《增值稅減免申報明細表》的第八欄“出口免稅”中進行填寫，因為該欄是針對出口商品實施的免稅政策，而外貿企業并不涉及此項政策。但是出口公司不就是屬于外貿企業嗎，那如果這樣說我們公司還不需要填呢，這個我沒太明白呢

樸老師 解答

2023-12-07 16:25

你們這個要填寫的哦

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:28

我們這個公司不就是外貿企業嗎

樸老師 解答

2023-12-07 16:31

是的
我的意思是出口退稅的不填寫
出口免稅填寫

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 17:22

你好，但是現在我們報關了，我還沒收入發票，報增值稅的時候我也要把這個收入數據填上是吧

樸老師 解答

2023-12-07 17:26

對的，未開票的要做

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 17:27

還有就是增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）（本期進項稅額明細）這個表，是不是，只要我沒在后臺做勾選抵扣，這個表里面的數據就不用填啊

樸老師 解答

2023-12-07 17:30

嗯，沒有勾選就不用填寫