老師，繳納物業(yè)費(fèi)已經(jīng)收到發(fā)票，也認(rèn)證抵扣了，后面退租退還物業(yè)費(fèi)后，購買方收到了紅字發(fā)票，應(yīng)該如何做賬務(wù)處理？

答： 繳納物業(yè)費(fèi)收到紅字發(fā)票，賬務(wù)處理如下： 借：管理費(fèi)用等（物業(yè)費(fèi)原計(jì)入的科目） -X 元 借：應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） Y 元 貸：銀行存款 / 其他應(yīng)付款等 -X%2BY 元 金額 X 為退還的物業(yè)費(fèi)金額，Y 為紅字發(fā)票上注明的進(jìn)項(xiàng)稅額。

老師，有筆物業(yè)費(fèi)對方交了，也開發(fā)票了，現(xiàn)在需要退回這筆物業(yè)費(fèi)，數(shù)電發(fā)票給紅字紅沖，是不是交物業(yè)費(fèi)的分錄還留著不變，在做一般紅字的分錄沖了，，這筆分錄附件是紅字發(fā)票呢

答： 紅字發(fā)票是附件，附在后面

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問一下，我們找廠家購進(jìn)貨物，這個(gè)月呢退貨給廠家導(dǎo)致成負(fù)數(shù)，這個(gè)我們購進(jìn)方稅務(wù)方面該怎么做，是必須紅字發(fā)票嗎

答： 你好購進(jìn)方用紅字發(fā)票做紅沖憑證沖平即可