愛??Sarah 追問

2024-04-26 15:42

我剛問12366，說讓我們去大廳更正申報，那這個是要找專管員了嗎？感覺好麻煩。請問老師，匯算清繳的時候，是導出來8-12月的報表，用累計數去做，就行了嗎？匯算清繳的時候，應付職工薪酬科目，用本年累計的借方還是貸方呀？累計貸方不含23年12月工資，因為12月是次年1月再發(fā)，但是應付職工薪酬的本年累計貸方是包含的，因為做了計提嘛

郭老師 解答

2024-04-26 15:43

你可以在匯算清繳的時候納稅調減。

郭老師 解答

2024-04-26 15:44

賬載金額是應付職工薪酬貸方發(fā)生額合計。實際金額和稅收金額是應付職工薪酬借方發(fā)生額合計，只要匯算清繳之前發(fā)下去，都算在里面的。

愛??Sarah 追問

2024-04-26 15:53

老師，您回答的這倆能再講的詳細點嗎，不太懂

郭老師 解答

2024-04-26 15:54

賬載金額是應付職工薪酬貸方發(fā)生額合計




一個一個的來吧，這個哪個不懂？

愛??Sarah 追問

2024-04-26 18:04

第一個是，匯算清繳的時候納稅調減。第二個是實際金額和稅收金額是應付職工薪酬借方發(fā)生額合計，只要匯算清繳之前發(fā)下去，都算在里面的（這個沒理解什么意思）

郭老師 解答

2024-04-26 18:10

你好，2023年十二月份的在一月份支付，
一月份支付的也算進去