笑笑 追問

2024-05-16 09:26

我們公司是一般納稅人，稅點6%， 對應個人或是小規模， 他們開票只能給我們開1%的稅點？ 就是個人開具的專票我們是都能抵扣的哈？

郭老師 解答

2024-05-16 09:27

是的，對的，是這么做的。

笑笑 追問

2024-05-16 09:35

老師我們一租租一年的， 直接給對方打一年的款， 對方個人開票也是一下子給我們開具一年的金額嗎？  然后這個我們該如何賬務處理？ （我們租進來在租出去）

郭老師 解答

2024-05-16 09:39

對的是的，借預付賬款
貸銀行
按月借主營業務成本等
貸預付賬款。

笑笑 追問

2024-05-16 09:48

老師增值稅一般納稅人，開具普通發票，月金額不滿10萬， 有免增值稅一說嗎？  還是一般人， 不管開專票還是普票，  只要開票了  ， 就得交稅？

郭老師 解答

2024-05-16 09:52

沒有
一般納稅人一般計稅的都是肖像減進項，按照這個來

笑笑 追問

2024-05-16 10:03

老師，回歸上個問題， 就是我們要求對方個人開票，稅點也是也是我們承擔的，加入我們要求個人開普票，季度30萬不是免增值稅嗎， 這個我們是不是就不用給對方？  但要是我們要求對方開專票， 對方就得實際繳納增值稅了隨對吧， 這種情況對于公司來說， 那種更合適啊？

郭老師 解答

2024-05-16 10:04

你好，他如果沒有辦理臨時事務登記，不享受這個政策，500以上就得交增值稅

郭老師 解答

2024-05-16 10:04

那還不如要普通發票。

笑笑 追問

2024-05-16 10:13

老師，他是個人，  就是跟我們簽訂租車協議，  我們給他費用， 這個要是沒有您說的臨時事務登記的話， 500以上還得交增值稅， 不免？  那這個證需要怎么辦？

郭老師 解答

2024-05-16 10:16

你沒有做臨時事務登記，租金500以內的可以，不需要開發票。

郭老師 解答

2024-05-16 10:16

不需要交稅的，但是你們需要給他申報。

笑笑 追問

2024-05-16 10:20

您說的是500元以內的，對方可以不用開票， 但我們給他申報， 我們直接可以做費用？  然后要是沒超過30萬的， 個人去代開發票就可以， 我們拿票抵扣!

郭老師 解答

2024-05-16 10:21

對的對的，是這么做的。

笑笑 追問

2024-05-16 10:36

老師就是分錄的問題， 我們不止和一個人簽合同，  我做分錄借預付賬款的時候，需要區分買個人嗎？  如預付賬款-A   B  C
攤銷的時候我統一攤銷是可以的嗎？

郭老師 解答

2024-05-16 10:37

可以的，可以這么做的。

笑笑 追問

2024-05-16 10:40

就是預付賬款的時候可以統一嗎？ 然后做個表格統計？

郭老師 解答

2024-05-16 10:42

可以這么做的，可以統一做呀。

笑笑 追問

2024-05-16 10:45

就是我在財務軟件上， 就統一明細：個人租車預付款，  然后我單獨統計表格ABC等的預付款， 然后按月攤銷，這樣是可以的對吧？

郭老師 解答

2024-05-16 10:48

是的，可以的，可以這么做的。

笑笑 追問

2024-05-16 10:55

老是，上面個人收到租車款， 繳納個稅， 這個稅率怎么是20%，屬于是財產租賃所得， 對嗎？

郭老師 解答

2024-05-16 10:56

是的對的是的對的是的對的