煙絲兒 追問

2024-07-03 11:41

1、借：固定資產(chǎn)清理74380.52
            累計折舊45354
            貸：固定資產(chǎn)119734.52
2、借：銀行存款20000
            貸：固定資產(chǎn)清理20000
     借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2600
            貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2600
4、借：資產(chǎn)處置損益 54380.52
            貸：固定資產(chǎn)清理54380.52    
3、繳納增值稅時
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2600
貸：銀行存款2600
老師，這么做分錄對嗎？

東老師 解答

2024-07-03 11:42

沒問題的可以這么做賬。

煙絲兒 追問

2024-07-03 13:23

老師，附加稅和印花稅還需要計提嗎？公司這個月想要注銷，上個月賣的車，我這個月報完稅直接把稅款記入6月的財務(wù)賬里，然后再申報財務(wù)報表和季度報里可以嗎？

東老師 解答

2024-07-03 13:29

你可以在6月份的賬里面計提的。

煙絲兒 追問

2024-07-03 13:35

我在6月賬里計提完直接在6月賬里繳納記入可以嗎

東老師 解答

2024-07-03 13:35

對，先計提然后再長大就可以了。

東老師 解答

2024-07-03 13:35

先計提然后再繳納就成了