董孝彬老師 解答

2026-03-19 20:30

您好，確實(shí)退稅不好，這個(gè)房租發(fā)票開了么，要么記在26年，平均到12個(gè)月

如果賬沒問題，退稅倒也是可以的
應(yīng)退稅額 = 已補(bǔ)繳稅款10000 - 更正后應(yīng)納稅額
 退稅無風(fēng)險(xiǎn)，前提是必須取得房東在稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的合規(guī)發(fā)票，收據(jù)不能作為合法扣除憑證。
備齊租賃合同、發(fā)票、銀行付款流水，在電子稅務(wù)局辦理 個(gè)人所得稅經(jīng)營所得納稅申報(bào)表（B表） 更正申報(bào)即可。

小茉莉 追問

2026-03-19 20:33

老師發(fā)票是在二六年三月份開的，房租也是在二六年三月份付的，但是他開的發(fā)票后面有備注備注寫的是二五年1到12月份的房租，針對這種情況我們要是退稅的話又不想引起注意有沒有什么別的辦法

小茉莉 追問

2026-03-19 20:33

老師針對我上面說的這種情況還能把它做到二六年的費(fèi)用里面去嗎它發(fā)票下面打的有備注呀

董孝彬老師 解答

2026-03-19 20:36

哦哦，就記在26年里，備注的話，稅務(wù)也沒有關(guān)注這么細(xì)的，退稅我就被查過，

小茉莉 追問

2026-03-19 21:11

所以老師我到底應(yīng)該怎么處理呀

小茉莉 追問

2026-03-19 21:11

老師那我在二六年二月份支付了這筆二五年的房租的時(shí)候那我想的會(huì)計(jì)分錄就要記到管理費(fèi)用里面去嗎就不能就不騎到利潤分配里面去了是不是我寫個(gè)完整的分錄嗎

董孝彬老師 解答

2026-03-19 21:12

您好，我會(huì)記在26年，不想退稅

小茉莉 追問

2026-03-19 21:16

分錄怎么寫，萬一被發(fā)現(xiàn)我怎么解釋合理些

董孝彬老師 解答

2026-03-19 21:18

我們25年賬里又沒有這個(gè)
收到發(fā)票
借：預(yù)付  貸：銀行
按月攤
借：管理費(fèi)用   貸：預(yù)付
說備注寫錯(cuò)了