王小龍老師 解答

2026-04-29 14:38

同學需要您詳細描述下怎么不合理了，好針對性的回復。根據歷史經驗您說的不合理可能是金額有誤，如果2026年發現30萬發票對應的賬面上的金額不是30萬，那么賬面上可以通過以前年度損益調整進行處理，專票抵扣過的話，需要做進項稅額轉出。如果是普票，只需要調整賬面金額即可

Arwen 追問

2026-04-29 14:43

就是運輸費有以前往年有當年的，而且產生費用是20萬左右，當時想著還繼續合作，所以就對方就開多了發票，也沒重新開，就直接入賬了！但后面也沒有繼續合作了

王小龍老師 解答

2026-04-29 14:57

按照原則，發票金額要與支付金額一致，嚴格遵循四流一致才是合規安全的。你的結算金額共計20萬，收到發票30萬，差額10萬，金額較大，建議紅沖。1.讓對方全額紅沖30萬，重新開具20萬發票 2.讓對方只紅沖10萬元。保證四流一致

Arwen 追問

2026-04-29 14:59

支付也是按30萬支付了

王小龍老師 解答

2026-04-29 15:02

合同、發票、資金都是30萬，那就沒問題了。只要有一個不一致那就需要重新開。對方給你開具了30萬發票，你實際只結算20萬，這就產生了差異。如果差異較小可以忽略不計，但差異較大的話，建議紅沖，否則會有稅務風險