滴答滴答 追問(wèn)

2018-11-16 09:41

老師終于等到你回答我了。老師請(qǐng)問(wèn)我去代開(kāi)3個(gè)點(diǎn)專用發(fā)票要帶什么資料去？這個(gè)有沒(méi)有限額呢？就是一年內(nèi)不能代開(kāi)多少限額呢

滴答滴答 追問(wèn)

2018-11-16 09:42

老師還有個(gè)問(wèn)題這個(gè)去門前代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，用不用拿些進(jìn)項(xiàng)來(lái)抵扣呢？進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 09:50

您好，需要帶營(yíng)業(yè)執(zhí)照，合同，銀行卡或者扣款賬號(hào)，經(jīng)辦人身份證，對(duì)方要發(fā)票單位信息或者一般納稅人證明。也可以網(wǎng)上申請(qǐng)代開(kāi)發(fā)票的。這個(gè)有限額的，一年內(nèi)或者連續(xù)12個(gè)月，不能超過(guò)500萬(wàn)元。

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2018-11-16 10:44

老師銷售電梯是可以到門前代開(kāi)是嗎？如果電梯配件呢，能否到門前代開(kāi)專票呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 10:44

您好，門前是什么意思，是到稅務(wù)局代開(kāi)窗口嗎？

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2018-11-16 10:47

是的

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2018-11-16 10:48

老師還有一個(gè)問(wèn)題我上面說(shuō)的我代開(kāi)了以后，要不要像一般納稅人一樣拿進(jìn)項(xiàng)過(guò)來(lái)抵扣呢？你所說(shuō)的500萬(wàn)的意思是不是自己開(kāi)具的普通發(fā)票?代開(kāi)的專票發(fā)票金額總共連續(xù)不能超過(guò)500萬(wàn)？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 11:02

您好，可以的，小規(guī)模納稅人，銷售電梯，電梯配件，都能到門前代開(kāi)專票。

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2018-11-16 11:18

還有上面那個(gè)問(wèn)題呢老師

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 11:26

您好，代開(kāi)以后，不能抵扣增值稅的。不能像一般納稅人一樣拿進(jìn)項(xiàng)來(lái)抵扣增值稅的。是的，我所說(shuō)的500萬(wàn)的意思，是自己開(kāi)具的普通發(fā)票?代開(kāi)的專票發(fā)票金額總共連續(xù)不能超過(guò)500萬(wàn)元。

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2018-11-16 16:05

老師不能抵扣那我是不是交增值稅交三個(gè)點(diǎn)？

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2018-11-16 16:06

老師，一般納稅人銷售電梯、多少點(diǎn)呢？是16稅率嗎？這樣的情況，又有銷售電梯,又有銷售電梯配件，還有電梯維護(hù)保養(yǎng)維修，哪種比較劃算呢？小規(guī)模還是一般納稅人劃算？在合理避稅的情況下。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 17:15

您好，是的，不能抵扣，要交增值稅交三個(gè)點(diǎn)。一般納稅人銷售電梯16%的增值稅。電梯保養(yǎng)一般納稅人增值稅率是6%，維修增值稅率是16%，應(yīng)該是一般納稅人合算一些的。

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2018-11-16 17:16

老師另外一個(gè)老師怎么說(shuō)維修6%呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 17:17

您好，保養(yǎng)是6%，維修是16%，保養(yǎng)是不管配件的，維修是管配件的，所以保養(yǎng)是服務(wù)6%，維修是勞務(wù)16%。

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2018-11-16 17:18

還是你厲害老師厲害

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2018-11-16 17:20

老師維修不是屬于提供勞務(wù)嗎？10%嗎

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 17:26

您好，哈哈，不是厲害，只是經(jīng)歷的多點(diǎn)而已。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 19:06

您好，動(dòng)產(chǎn)維修是提供勞務(wù)，一般納稅人增值稅率是16%。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 19:10

您好，如果電梯屬于不動(dòng)產(chǎn)，維修屬于提供勞務(wù)，一般納稅人增值稅率就是10%了。但總起來(lái)說(shuō)，維修電梯帶配件應(yīng)該是動(dòng)產(chǎn)維修，一般納稅人增值稅率是16%。

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2018-11-16 20:36

老師那電梯是不動(dòng)產(chǎn)還是動(dòng)產(chǎn)呢？建筑安裝就是10%吧。

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2018-11-16 20:37

我就覺(jué)得你厲害，希望每個(gè)問(wèn)題你都可以回答我，最好能用你的經(jīng)驗(yàn)在學(xué)堂給我們講課就最好了，

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:38

您好，按我的理解，電梯屬于動(dòng)產(chǎn)。建筑安裝，一般納稅人增值稅率就是10%的。

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2018-11-16 20:44

老師，因?yàn)槲沂切∫?guī)模納稅人，幫人家安裝電梯能不能去門前代開(kāi)呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:47

您好，謝謝您的夸獎(jiǎng)，其實(shí)其他老師也很厲害的，我不會(huì)上課堂講的，我嘴比較笨，小規(guī)模納稅人，幫人家安裝電梯能去門前代開(kāi)的。

滴答滴答 追問(wèn)

2018-11-16 20:50

老師安裝去門前代開(kāi)要帶什么去？稅率多少？帶什么資料呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:52

您好，去代開(kāi)，需要帶營(yíng)業(yè)執(zhí)照，合同，銀行卡或者扣款賬號(hào)，經(jīng)辦人身份證，對(duì)方要發(fā)票單位信息或者一般納稅人證明。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:53

您好，代開(kāi)的增值稅率是3%。

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2018-11-16 22:50

安裝的增值稅稅率代開(kāi)的是3%嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 22:56

您好，是的，安裝的增值稅稅率代開(kāi)的是3%。

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2018-11-17 10:57

老師你哪里人？

王雁鳴老師 解答

2018-11-17 11:25

您好，我老家是河北故城，現(xiàn)在工作地點(diǎn)是廣東深圳。