小南 追問

2018-12-15 15:14

那老板給我拿過來增值稅專用發(fā)票我怎么處理

小南 追問

2018-12-15 15:16

直接當(dāng)收到普通發(fā)票一樣，借：營(yíng)業(yè)外支出或應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi)，貸：現(xiàn)金

meizi老師 解答

2018-12-15 15:17

你好  做認(rèn)證 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

小南 追問

2018-12-15 15:26

我可以不認(rèn)證，直接當(dāng)普通發(fā)票那么做嗎，有什么后果

小南 追問

2018-12-15 15:26

或者直接不入賬了

meizi老師 解答

2018-12-15 15:27

你好 收到專票的話 你是一般納稅人不認(rèn)證會(huì)形成滯留票 稅局后期查到會(huì)喊你們出情況說明的

小南 追問

2018-12-15 15:35

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄怎么做，這筆分錄的來龍去脈：1:借：營(yíng)業(yè)外支出3942.24，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅630.76，貸：庫存現(xiàn)金，認(rèn)證完后，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-630.76，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅630.76

小南 追問

2018-12-15 15:36

我沒轉(zhuǎn)出過

meizi老師 解答

2018-12-15 15:37

1:借：營(yíng)業(yè)外支出3942.24，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅630.76，貸：庫存現(xiàn)金，認(rèn)證完后做轉(zhuǎn)出，借方營(yíng)業(yè)外支出 630.76貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出630.76

小南 追問

2018-12-15 15:38

好的，謝謝

meizi老師 解答

2018-12-15 15:38

不客氣 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)