簫笛淚 追問

2018-12-17 16:29

這個怎么做賬呢

小楊老師 解答

2018-12-17 16:31

借：應付股利，貸：未分配路潤

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:34

好的

小楊老師 解答

2018-12-17 16:34

嗯嗯嗯，祝您工作愉快

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:34

好的，謝謝

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:35

再請問一下小規模納稅人稅控盤上一年最多可開票金額為多少呢

小楊老師 解答

2018-12-17 16:39

這個沒有規定的哦，按實際的來就好了

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:40

那報稅的時候稅控盤上開票金額達到了一般納稅人的500萬會認定為一般納稅人的稅率繳稅嗎，我們現在是核定為百分之二

小楊老師 解答

2018-12-17 16:43

不會直接轉為一般納稅人的，需要去稅局辦手續的

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:45

好的，那所以稅控盤上開發票金額不管達到多少都沒關系嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 16:46

嗯嗯，是的，稅局那邊可以查到你們的開票金額的，如果超過了，稅局會打電話給你們的，到時候你們在處理就好了

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:46

好吧

簫笛淚 追問

2018-12-17 16:46

再請教一個問題，外包人員需要扣個稅嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 16:52

如果你們是和勞務派遣公司合作，他們派過來的人，你們不需要扣個稅，如果只是個人和你們公司的合作情況，那么需要代扣代繳個稅的

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:02

個稅也是按正常起征點算嗎

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:03

但是他們沒有五險一金這些

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:04

我們企業的核定稅率為2％，之前外包人員的設計費都是整錢打給他們，我們現在來補扣前面的稅應按多少來扣呢，還有我們這里扣了還需要交稅務局嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 17:04

外包人員工資按勞務所得申報，超過4000，稅前扣除20%，和我們平常的個稅起征點不一樣

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:06

這個有分類嗎，我們主要是工程設計圖紙類

小楊老師 解答

2018-12-17 17:07

都是勞務所得，就是這個標準

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:08

如果外包人員設計費是20萬，我們怎么計算呢，之后再發給他們呢

小楊老師 解答

2018-12-17 17:09

是啊一樣的啊，勞務所得，扣除20%，按20%繳納個人所得稅，不然那些明星怎么會要補那么多個人所得稅，就是因為勞務收入個稅由這么高啊

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:09

但是

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:10

但是這個老師說按核定稅率來扣

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:10

不知道是按多少來扣呢

小楊老師 解答

2018-12-17 17:10

一個是個人，交個人所得稅，一個是企業，交企業所得稅，同學概念不一樣啊

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:10

后面他一直沒回我了

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:11

是直接用總的乘以百分之二十嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 17:12

企業所得稅不需要你們代扣代繳的，人家企業自己去稅局交。只有個人才需要企業代扣代繳個人所得稅。

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:15

他們是個人，之前我們外包給他們做，之后一直用私賬轉給他們私賬上，這樣會出問題嗎，現在我們年終了要把他們之前的一起稅都扣掉，這樣可行嗎

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:15

還有總公司管理費總是讓我們用私賬轉給他們這有問題嗎

小楊老師 解答

2018-12-17 17:16

同學你先弄清一些基本的概念，你們是在和私人合作，還是和企業合作，你們是否受到發票，如果收到發票，人家交多少稅和你們企業沒有一點關系

簫笛淚 追問

2018-12-17 17:17

沒有收到發票，是有的項目外包給私人做，之后收到項目設計費之后我們會分一部分錢給他們

小楊老師 解答

2018-12-17 17:21

私人做的和企業所得稅核定征收有什么關系呢？個人承包的勞務所得繳納個人所得稅