大鏡框 追問

2019-01-04 17:27

都是按本年累計金額填列嗎？因為申報表所屬期是10-12月的，本月金額欄填寫本月的，10-11月不填寫，本年累計金額又對不上

彩麗老師 解答

2019-01-06 09:22

不是一樣，第四季度報表的資產負債表和12月末的數據一致。 
季度報表的利潤表、現金流量表本期金額是填季度累計金額

大鏡框 追問

2019-01-06 10:04

現在是1月份，年度的所得稅和財務報表怎么填寫？

大鏡框 追問

2019-01-06 10:06

關聯業務往來報表是什么？需要申報嗎？

彩麗老師 解答

2019-01-06 10:09

所得稅匯算清繳是3月-5月31日申報，年報資產負債表和12月末的數據一致，利潤表、現金流量表本期金額是填2018年累計金額。

彩麗老師 解答

2019-01-06 10:12

關聯業務往來是指具有關聯關系的企業或者個人之間發生的轉移資源或義務的經濟業務事項。 
按照《公告》要求，實行查賬征收的居民企業和在中國境內設立機構、場所并據實申報繳納企業所得稅的非居民企業，年度內與其關聯方發生業務往來的，應當進行關聯申報。

大鏡框 追問

2019-01-06 10:19

沒有關聯業務的是不用申報嗎？還是需要零申報？

大鏡框 追問

2019-01-06 10:21

現在網上稅務局待辦事項顯示財務報表年度和企業所得稅年度，現在先不用申報嗎？是要等到3月份以后再申報嗎？

彩麗老師 解答

2019-01-06 10:25

沒有關聯業務的不用申報。

彩麗老師 解答

2019-01-06 10:28

有顯示財務報表年度和企業所得稅年度申報，目前所得稅年報暫時不用申報，可以等到3月份以后再申報。財務報表年報現在可以先申報了。

大鏡框 追問

2019-01-06 10:38

老師，還要麻煩問一下，城鎮土地使用稅是什么？現在也顯示未申報

大鏡框 追問

2019-01-06 10:41

財務報表年度里面的審計報告和研發支出匯總表需要填寫申報嗎？剛剛沒有填寫保存，也申報成功了，有影響嗎？