LL 追問

2019-01-24 15:20

可是我們公司不讓用預付賬款這個科目，所以沒有地方入賬 
老師，如果沒有發票，我能入到管理費用里嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:23

那可以計入應付賬款 
以后一直都沒有發票么？

LL 追問

2019-01-24 15:26

以后有，但是間隔時間很長，我不知道這樣合不合規矩？

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:26

一般可以在賬上掛三年 您不會三年還收不到發票吧

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:26

或者您先暫估費用 等發票到了沖銷暫估

LL 追問

2019-01-24 15:35

哦，可以掛在應付賬款是吧？如果掛費用，就必須是暫估費用，不能直接入費用，對吧？

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:36

是可以掛在應付賬款 
暫估的話 
借：管理費用 
貸：應付賬款——暫估應付賬款

LL 追問

2019-01-24 15:49

其實老師，我還是沒理解，這不也是直接掛費用了嗎？我做的是借：管理費用，應交稅費~應交增值稅(進項稅)   貸：應付賬款~對方企業名，這樣不對嗎？必須是應付賬款~暫估應付賬款嗎

bamboo老師 解答

2019-01-24 15:50

是的 不然您收到發票的時候暫估沖銷分錄要多寫

LL 追問

2019-01-24 16:26

那按您這種方法寫，是不是等發票到了，就直接沖這個暫估應付賬款啊？

bamboo老師 解答

2019-01-24 16:28

對的 等發票到了，就直接沖這個暫估應付賬款就可以了

LL 追問

2019-01-24 16:38

老師，我就是還想問一下，就像我們每個月做工資不得計提那個社保費嗎，然后這個社保費，我們現在當地是按季度交。那我是不是每個月。就是不管他那個最后交多少，就是每月計提，正常企業承擔多少，都是正常，那個每個月做工資的時候都要計提的呀，然后等到那個銀行扣款的時候，我再直接做上。但是我現在就有一個疑問，就是我在我的社保費的那個明細帳里邊。現在有時候是借方有時候是貸方。我就搞不清是不是我做錯了還是怎么樣，現在我就不知道這個應該咋整

bamboo老師 解答

2019-01-24 16:39

是應該每個月都計提 有借方有貸方正常啊  
您計提的時候在借方 上交的時候在貸方