未來不是夢2 追問

2019-02-12 10:25

不需要了。

張艷老師 解答

2019-02-12 10:25

這個是要沖減之前確認的其他應收款--保險賠款科目的。

未來不是夢2 追問

2019-02-12 10:28

以前收到保險公司賠付款，做的是借:銀行存款，貸:應付賬款。現在做借:應付賬款，貸:其他應收款。是這樣嗎？

張艷老師 解答

2019-02-12 10:31

不是的，您之前會有一個分類確認其他應收款的。 
這樣，您描述一下公司因為什么獲得了保險賠償，之前有沒有做過什么分類。

未來不是夢2 追問

2019-02-12 10:35

就是車保險。出險了。保險公司賠付的保險金。以前會計做的是借:銀行存款。貸:其他應付賬款/個人/保險賠付。修車的費用應該是老板自己出的錢。

張艷老師 解答

2019-02-12 10:38

收到保險賠款時，是要這樣做 
借：其他應付款/個人/保險賠付   貸：銀行存款

未來不是夢2 追問

2019-02-12 10:41

那現在怎么調呢？借:其他應付賬款/個人/保險賠付，貸:其他應付賬款/個人/老板。這樣可對？關于老板的往來，以前都是掛在其他應付賬款里的。

張艷老師 解答

2019-02-12 10:42

是要將取得的保險賠款沖減老板墊付的修理費的。 
借：其他應付款/個人/保險賠付 貸：銀行存款

未來不是夢2 追問

2019-02-12 10:54

修車時是老板墊付的，做的分錄是借:管理費用/維修費。貸:其他應付賬款/個人/老板。后來保險公司賠付的錢直接打入對公賬戶，做的分錄是借:銀行存款，貸:其他應付賬款/個人/保險賠付金。現在怎么調呢？

張艷老師 解答

2019-02-12 10:55

確認一下，修理廠的發票是開給您公司了，還是開給保險公司了。

未來不是夢2 追問

2019-02-12 10:59

開給公司了

張艷老師 解答

2019-02-12 11:01

修車時是老板墊付的，做的分錄是借:管理費用/維修費。貸:其他應付賬款/個人/老板。后來保險公司賠付的錢直接打入對公賬戶，做的分錄是借:銀行存款，貸:其他應付賬款/個人/保險賠付金。------------這個處理是正確的。

未來不是夢2 追問

2019-02-12 11:05

那現在顯示其他應付賬款/個人/保險賠付金這個科目貸方余額呀。

張艷老師 解答

2019-02-12 11:08

老板墊付的金額大于保險賠償款金額嗎？

未來不是夢2 追問

2019-02-12 11:11

不大于

張艷老師 解答

2019-02-12 11:13

如果是保險賠款大于其他應付款金額的話，差額部分計入營業外收入--保險賠款