江晨 追問

2019-05-19 19:16

老師，資產負債表我沒加年初余額，就填的本季度的。情況是這樣的，這是一個分公司從17年3月份成立的，獨立核算，自負盈虧，沒有實收資本，開支是負責人墊付，直到18年年底都沒有業務發生，長期零申報。也沒建賬，17年利潤表上虧損11551.14，其他應付款有余額，18年第一季度我申報的時候，資產負債的其他應付款只填了本季度的發生額，沒有加上年初余額，更糟糕的其他應付款其余各季度也只填寫了本季度的發生額，18年利潤表虧損8264元，老師不涉及稅款，情況嚴重嗎？18年的財務報表年報和所得稅年報都沒報呢。18的財務報表要是不是等于第四個季度的數據？

答疑郭老師 解答

2019-05-19 19:25

其他應付款是負債，不是資產
你資產負債表有嗎？看左邊資產合計

江晨 追問

2019-05-19 19:49

我的是資產負債表中，左邊只有負債有余額，右邊只有貨幣資金，其他科目無余額

江晨 追問

2019-05-19 19:51

老師:到18年都沒有業務，只有一點兒費用，財務報表的年報其他應付款的金額我能不能調成正確的？調了以后就跟第四季度的不一樣了

江晨 追問

2019-05-19 20:06

老師:17年到18年合計虧損兩萬多，18年的財務報表虧損1萬多，我將錯就錯呢，還是改正呢？這兩個哪個風險小？做錯報表，不涉及稅款，會不會被罰款？

答疑郭老師 解答

2019-05-19 20:08

貨幣資金每個月分別是多少

答疑郭老師 解答

2019-05-19 20:08

利潤表嗎？利潤表單獨一年做，去年的不累計

江晨 追問

2019-05-19 20:31

老師:沒多少錢，17年年底貨幣資金748.86元，18年年底累計應該是435.42元，

江晨 追問

2019-05-19 20:52

老師:到18年年底一直沒營業，期初存銀行800元，也就是銀行扣一下費用，日常一點兒費用都是負責人的錢，17年到18年資產負債表中就填寫，貨幣資金，其他應付款，應付職工薪酬和未分配利潤，其他科目都是零。現在的問題是18年的資產負債表這幾個科目填的是每個季度的發生額，跟利潤表一樣只填了本季度的發生數，我年報的資產負債表要不要改呢？不好意思在老師休息的時間還打擾老師。

答疑郭老師 解答

2019-05-19 22:16

建議你去修改下，可以去修改12月末的，其他的時間太長估計稅務局也不允許你修改了，把12月資產負債表期末余額修改了，改為正確的
年報根據正確的資產總額來填寫