董董董 追問

2019-09-23 11:23

老師，項(xiàng)目中標(biāo)后期由于產(chǎn)品不符合招標(biāo)要求付履約保證金無法收回，這個(gè)是入資產(chǎn)減值損失吧

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:28

這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出就好了

董董董 追問

2019-09-23 11:32

老師，我走的資產(chǎn)減值損失，這個(gè)不對(duì)嗎？如果不對(duì)我是不是還要黑稅局出個(gè)說明，說我科目使用錯(cuò)誤呀

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:34

請(qǐng)問您履約保證金通過什么科目核算的

董董董 追問

2019-09-23 11:35

其他應(yīng)收款

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:35

那您可以當(dāng)其他應(yīng)收款 計(jì)提資產(chǎn)減值損失 不做說明

董董董 追問

2019-09-23 11:37

現(xiàn)在稅局要查我這筆資產(chǎn)減值損失，我要不要說我科目使用錯(cuò)誤呢

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:38

您可以解釋是您計(jì)提的其他應(yīng)收款 預(yù)計(jì)不能收回計(jì)提的資產(chǎn)減值損失

董董董 追問

2019-09-23 11:43

我給稅局老師說我收不回了才做的資產(chǎn)損失，讓我拿報(bào)表給他還問我我去年利潤(rùn)，他這是什么意思

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:43

如果做損失 所得稅前扣除要符合調(diào)整 不符合條件的話 要匯算清繳調(diào)整的

董董董 追問

2019-09-23 11:45

匯算清繳已經(jīng)過去了，怎么做調(diào)整呢

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:46

自己不好調(diào)整了 要去稅務(wù)大廳

董董董 追問

2019-09-23 11:49

這個(gè)還需要繳納滯納金是不，去年的報(bào)表不用改了吧，直接記在今年做以前年度損益調(diào)整可以嗎

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:50

是的 需要交納滯納金 去年的報(bào)表不用改  直接記在今年做以前年度損益調(diào)整可以

董董董 追問

2019-09-23 11:50

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-09-23 11:50

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快