蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 16:58

一般納稅人

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 17:00

本月當(dāng)月申報(bào)時(shí)已經(jīng)扣稅了，后來(lái)刷新時(shí)說(shuō)扣稅未成功，又交了一次，到下個(gè)月時(shí)這筆稅又退回來(lái)了

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 17:01

還有我8月交了7月的稅金，9月沒(méi)開(kāi)票不需要交稅，但貸方余額還有數(shù)據(jù)，不知道那里出了問(wèn)題

鄒老師 解答

2019-10-21 17:04

你好，退回多扣增值稅這樣做分錄
借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
是什么科目貸方余額？

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 17:24

應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2019-10-21 17:30

你好，7月末應(yīng)交稅費(fèi)期末余額是多少，8月份繳納的稅款金額是多少？

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 17:36

7月236O6.26，8月交的也是這么多

鄒老師 解答

2019-10-21 17:39

你好，如果7月份之前沒(méi)有余額，那8月份繳納之后應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)當(dāng)是0才是啊

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 17:54

不知道是不是這個(gè)退稅導(dǎo)致的

鄒老師 解答

2019-10-21 17:56

你好，你退稅所做的分錄是？

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 17:56

鄒老師 解答

2019-10-21 17:57

你好，有退稅的影響，但是退稅影響的金額是110.07，而不是480.05
說(shuō)明之前計(jì)提與實(shí)際繳納還是有地方有錯(cuò)誤才是的 
是不是有稅款減半征收了？

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 18:01

借方剛好是要交7月的稅，貸方的數(shù)據(jù)都不對(duì)

鄒老師 解答

2019-10-21 18:02

你好，那是7月份多計(jì)提了稅款嗎？

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-21 18:04

我明天再檢查一下看看，現(xiàn)在下班了

鄒老師 解答

2019-10-21 18:04

好的，明天檢查了如果還有什么疑問(wèn)可以繼續(xù)追問(wèn)

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-22 15:04

老師你好，今天查了一下7月計(jì)提了當(dāng)月的稅，8月只是交七月的稅，沒(méi)計(jì)提，因?yàn)?月9月都沒(méi)開(kāi)票

鄒老師 解答

2019-10-22 15:11

你好，根據(jù)你之前提供的圖片，計(jì)提與繳納的金額不一致啊
而且有退回稅款，退回稅款應(yīng)當(dāng)把之前計(jì)提分錄沖銷(xiāo)才是的

蒂菲娜 追問(wèn)

2019-10-22 15:29

那這個(gè)要怎么沖銷(xiāo)呢，請(qǐng)老師指導(dǎo)一下

鄒老師 解答

2019-10-22 15:36

你好，借；應(yīng)交稅費(fèi)110.07，貸；稅金及附加 （如果跨年就通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算 ）110.07