吳曉敏 追問(wèn)

2020-03-20 09:28

那請(qǐng)問(wèn)，我一家一般納稅人，19年7月出口的，我現(xiàn)在要怎么處理

紫藤老師 解答

2020-03-20 09:28

一般納稅人，19年7月出口的了，如果是在出口退稅的，可以申請(qǐng)退稅

吳曉敏 追問(wèn)

2020-03-20 09:40

怎么個(gè)流程呢

紫藤老師 解答

2020-03-20 09:41

https://wenku.baidu.com/view/c3688b4ca9114431b90d6c85ec3a87c240288aea.html生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程.

吳曉敏 追問(wèn)

2020-03-20 09:43

我是貿(mào)易類企業(yè)哦

紫藤老師 解答

2020-03-20 09:44

一部分 商檢、報(bào)關(guān)資料 
1、發(fā)票 
2、裝箱單 
3、合同 
4、出口建筑衛(wèi)生陶瓷符合性證明（廠檢單） 
5、涵蓋表（即用特殊材料證明） 
1) 用材料明細(xì) 
2) 出口貨品素備案書(shū)涵蓋產(chǎn)品表 
3) 出口貨品素備案書(shū) 
6、某省出口商品統(tǒng)一發(fā)票 
7、出口收匯核銷單：電子口岸網(wǎng)——口令——出口收匯 
8、口岸備案：口岸備案——輸入核銷單編號(hào)——條件設(shè)定——開(kāi)始查找——使用口岸（代碼）（廣州海關(guān)5100）——確認(rèn)——成功 
9、以上1-4為商檢資料，5-8為報(bào)關(guān)資料 
注： 代理商檢提供通關(guān)單或轉(zhuǎn)證憑條（深圳出關(guān)） 
將以上資料交報(bào)關(guān)公司辦理報(bào)關(guān) 
貨物發(fā)出后大概一個(gè)月左右催報(bào)關(guān)公司取回相關(guān)單證，到外管局辦理核銷。 

第二部分 核銷操作流程 
1、 出口收匯核銷網(wǎng)上報(bào)審系統(tǒng)——批次報(bào)審——新建 
2、 單證回來(lái)后的操作 
a、 電子口岸——出口收匯——企業(yè)交單——輸入核銷單號(hào)——查找——交單 
b、 電子口岸——出口退稅——數(shù)據(jù)報(bào)送——選擇報(bào)送 
c、 查詢——數(shù)據(jù)查詢——狀態(tài)查詢 
2、 核銷系統(tǒng) 
a、 核銷系統(tǒng)——數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)提取——全部——開(kāi)始 
b、 折算率——起始日期——截止日期（指款項(xiàng)發(fā)生周期） 
c、 批次報(bào)審——新建——貿(mào)易方式——一般貿(mào)易——核銷單信息——添加——收匯水單信息——添加 
d、 保存——預(yù)覽打印——放入待報(bào)郵箱 
e、 數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)報(bào)送——核銷數(shù)據(jù)報(bào)送——開(kāi)始 

第三部分 出口退稅操作 
進(jìn)入外貿(mào)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行退稅，操作如下： 
2 外貿(mào)企業(yè)退稅申報(bào)系統(tǒng)——用戶名（小寫sa）——確定 
1、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入——增加 
1) 關(guān)聯(lián)號(hào)：年月加第一批加序號(hào)，比如：0610010001（不變） 
2) 申報(bào)年月：報(bào)關(guān)單所屬期 
3) 申報(bào)批次：01 
4) 序號(hào)：0001 逐筆 
5) 報(bào)關(guān)單號(hào)：海關(guān)編號(hào)后9位加三位商品序號(hào)，共12位 
6) 出口日期：報(bào)關(guān)單出口日期 
7) 美元離岸價(jià)：出口發(fā)票銷售總額，（逐筆，不是合計(jì)） 
8) 核銷單號(hào)： 
9) 商品代碼：報(bào)關(guān)單上的商品編號(hào) 
10) 出口數(shù)量 
11) 審核認(rèn)可 
2、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入——增加 
1) 關(guān)聯(lián)號(hào)：年月加第一批加序號(hào)，比如：0610010001（不變） 
2) 申報(bào)年月：報(bào)關(guān)單所屬期 
3) 申報(bào)批次：01 
4) 序號(hào)：0001 
5) 發(fā)票號(hào)碼：進(jìn)貨發(fā)票號(hào)碼 
6) 發(fā)票代碼：進(jìn)貨發(fā)票代碼 
7) 進(jìn)貨憑證號(hào)：進(jìn)貨發(fā)票代碼加進(jìn)貨發(fā)票號(hào)碼 
8) 發(fā)票開(kāi)票日期：進(jìn)貨發(fā)票日期 
9) 商品代碼：報(bào)關(guān)單商品編號(hào) 
10) 稅率：進(jìn)貨發(fā)票稅率 
11) 審核認(rèn)可 
3、 數(shù)據(jù)加工處理：按順序逐項(xiàng)檢查 
4、 生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)：保存E盤 
5、 預(yù)審反饋處理——確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù) 
6、 退稅正式申報(bào)——查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)——出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢——退稅匯總申報(bào)錄入——增加——選擇月份 
7、 打印必須要在擴(kuò)展功能處打印——打印EXCEL 
8、 打印報(bào)表： 
1) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表一式二份 
2) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表一式二份 
3) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表一式二份 
9、 填寫《退稅申請(qǐng)書(shū)》其中增值稅內(nèi)容不用填 
10、 生成申報(bào)盤——退稅正式申報(bào)——生成退稅申報(bào)軟盤——生成第一只軟盤后需要重新按如下操作查詢數(shù)據(jù)或生成第二只軟盤 
1) 審核反饋處理——已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢——篩選——填寫關(guān)聯(lián)號(hào)——確定——認(rèn)可申報(bào) 
以上操作完畢后把資料交到退稅分局，相關(guān)報(bào)表、封面、封底要求： 
1） 進(jìn)貨增值稅發(fā)票 
2) 某省出口商品統(tǒng)一發(fā)票 
3) 報(bào)關(guān)單 
4) U盤 
6) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表一式三份 
7) 出口收匯批次核銷信息登記表 
8) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)有一式一份 
外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表一式一份 
裝訂方式靠下方向裝訂。 
整理完后用出口封面裝訂交到稅局申請(qǐng)。