老師，企業所得稅填報表里的賬載金額,實際發生額和稅收金額怎么填

答： 賬載金額,實際發生額就是賬面發生額，稅收金額是看稅前扣除標準的金額

企業所得稅匯算清繳 應付職工薪酬稅收金額 怎么填報？ 是填賬載金額還是實際發生額？

答： 2023年12月工資在12月已計提，實際在2024年1月發放，這部分要填在稅收金額里嗎？

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

這兩個異常怎么處理，第一個24年填報的企業所得稅也是0、第二個賬載金額就是89800.9

答： 第一個異常：A105080 房屋原值填 0 是對的，無需修改，提交情況說明（說明房產為租賃，無產權不入固定資產，房產稅為代繳）即可。 第二個異常：89801.9 是會計計提數，系統比對的是實際繳納數，屬正常稅會差異，無需改報表，提交差異說明即可。