老師，為什么可轉換債券在發行時，發行的轉換價格要高于當時本公司股票的價格

答： 如果低于的話，購買人覺得有利可圖，肯定是轉股賺取差價，此時企業籌集的資金會相應減少。所以通常是高于公司股票價格。

某企業發行期限10年，年利率3%，面值1000元的可轉換債券。發行契約中規定，債券持有人可在憒券到期日前按每股10元的價格轉換為公司的普通股股票，試計算該債券在以下兩種情況下的市場價格底價。(1) 投資者要求的債券收益率為5%，公司股票價格為11元.(2) 投資者要求的債券收益率為7%，公司股票價格為6.5元。

答： 我們需要計算該債券的純負債價值，即不考慮轉換權利的價值。 純負債價值為：1000元 對于可轉換債券，其市場價格底線應該是純負債價值和轉換價值中較大的一個。 轉換比例為：0.01 轉換價值為：10元 現在，我們來計算在不同債券收益率和股票價格下，可轉換債券的市場價格底線。 在投資者要求的債券收益率為0.05，公司股票價格為11元的情況下，可轉換債券的市場價格底線為：920.8698803111387元 在投資者要求的債券收益率為0.07，公司股票價格為6.5元的情況下，可轉換債券的市場價格底線為：864.19379662902元

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

為什么看漲期權和股票的價格等于看跌期權和債券的價格

答： 同學你好 看漲期權價格-看跌期間價格=標的資產現行市價-執行價格的現值。