雪 追問

2020-12-17 15:58

老師，線路也可轉為：固定資產一高壓線路？

maize老師 解答

2020-12-17 16:02

嗯這個可以，可以，可以

雪 追問

2020-12-17 16:11

老師，獨立房屋之外的如圍墻，水塔入賬時，也做固定資產？那廠房里馬路成本如何入賬？

maize老師 解答

2020-12-17 16:13

這個可以做固定資產-硬化路面，算這個構建物

maize老師 解答

2020-12-17 16:13

是的，是的，是的，是的，

雪 追問

2020-12-17 16:18

固定資產按估計成本，確定其成本，那有些白條，要先暫估進去嗎？

maize老師 解答

2020-12-17 16:26

是的，是的，是的，是的，

雪 追問

2020-12-17 16:30

如果沒有暫估，后續又想增加進去，怎么處理？

雪 追問

2020-12-17 16:32

暫估白條時，要用白條與發票一樣，一步步入賬處理？

maize老師 解答

2020-12-17 16:39

不上，借固定資產 貸其他應付款，是的，是的，暫估白條是和普通發票是一樣只是這個貸其他應付款暫估款，不是供應商

雪 追問

2020-12-17 16:43

老師，白條是些零星材料，其實已付款了，但沒有走公賬，用個人賬戶做的備用金賬戶，個人賬上掛幾百萬，這個如處理？

maize老師 解答

2020-12-17 16:50

這個對應這個做固定資產，貸其他應付款，這個白條是些零星材料， 白條貼后面沖掉

雪 追問

2020-12-17 16:54

不明白，麻煩舉例細說，謝謝

maize老師 解答

2020-12-17 17:00

假設之前a 老板幫忙墊付 100元材料 ，這個沒有發票，你這個根據a老板墊付付款回單 和這個購入材料這個對方開銷售單，入庫單做借在建工程 貸其他應付款-暫估款，可以取得發票做這個不能取得直接做借在建工程 貸其他應付款-a老板，

雪 追問

2020-12-17 17:28

老師，材料款已付，已入庫都在2019年一直到現在，在付時，外賬材料白條都沒有入賬，供應商不會開具發票，公司本想代開，又沒錢交稅金。所以其他應收款掛了幾百萬，現已開始生產，如果暫估固定資產成本，不知如何操作？

maize老師 解答

2020-12-17 17:33

把之前白條都找出來，老板付款回單都找出來，補上，借固定資產，貸其他應收款，做表這個貼后面，

雪 追問

2020-12-17 18:13

以后沒有發票，應該很麻煩吧？

maize老師 解答

2020-12-17 18:25

是，需要納稅調增，這個對應折舊部分，

雪 追問

2020-12-17 18:52

老師，把這部分另做表，入固定資產，每次計提折舊合并到正常入賬的固定資產里，白條部分的折舊費每年調增一次？

maize老師 解答

2020-12-17 19:29

是的，是的，是的，是的，