Beryl 追問

2021-10-30 17:40

那計提和支付兩者都填不會造成數量重疊嗎？

鄒老師 解答

2021-10-30 17:43

你好，沒有重復的。
比如計提工資1萬，發放1萬，賬務處理是
借：管理費用等科目 1萬  ，       貸：應付職工薪酬—工資 1萬 
借：應付職工薪酬—工資 1萬  ，     貸：銀行存款等科目  1萬 
實際計入費用的金額是1萬，而不是2萬啊 

Beryl 追問

2021-10-30 18:07

那實際支付的時候算不算在支付當月的費用呢？

鄒老師 解答

2021-10-30 18:11

你好
費用屬于計提的月份，實際支付的時候不屬于支付當月的費用。