冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-07 11:04

好的 有點(diǎn)明白了 但還有個(gè)問題 像A雖有計(jì)提 但是計(jì)提都是估計(jì)數(shù)字 等真正報(bào)銷有出入時(shí)  是不是還得用到“以前年度損益調(diào)整”那個(gè)科目呢

喬喬老師 解答

2022-01-07 11:08

如果有這個(gè)情況就用這個(gè)科目，
但實(shí)際工作中還是避免這樣的情況，盡量數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，不要讓財(cái)務(wù)人員增加工作量

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-07 11:17

那還有個(gè)情況 就是實(shí)際工作中 前年的票沒來 我也沒暫估 第二年可以不走“以前年度損益調(diào)整”嗎  就第二年正常的入費(fèi)用之類 這么做可以嗎

喬喬老師 解答

2022-01-07 11:18

你好，同學(xué)
可以的，但金額不要太多

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-07 11:19

金額把控是按什么提比例呢 有什么文件嗎 還有就是不讓這么做 是為的什么原因啊 我想搞清楚

喬喬老師 解答

2022-01-07 11:22

金額沒有比例，按照你公司費(fèi)用金額，比如全年費(fèi)用100萬，跨年費(fèi)用才幾千
不讓這么做的原因，是怕人為調(diào)整利潤(rùn)

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-07 11:27

噢噢  那我2021年沒暫估費(fèi)用 不是利潤(rùn)多了 繳納稅也多了  原本21的票開了日期22年的 這時(shí)候我還要用“以前年度調(diào)整損益”嗎

喬喬老師 解答

2022-01-07 11:35

是說遠(yuǎn)本2021沒有計(jì)提，然后22年做賬是吧？你有兩個(gè)選擇，用以前年度損益調(diào)整，不用這個(gè)科目直接入22年賬。
建議如果是規(guī)模不大的企業(yè)，費(fèi)用金額不大的情況，直接計(jì)入22年，不用以前年度損益調(diào)整

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-07 11:48

好的，謝謝老師，略有明白了。

喬喬老師 解答

2022-01-07 12:11

好的，祝工作順利
五星好評(píng)哦