尹鳳君 追問

2022-01-15 09:43

個(gè)人社保怎么做分錄？

蔣飛老師 解答

2022-01-15 09:47

交納社保
借管理費(fèi)用…社保費(fèi)
其他應(yīng)收款…個(gè)人社保
貸銀行存款

尹鳳君 追問

2022-01-15 09:55

貸方其他應(yīng)收款呢

蔣飛老師 解答

2022-01-15 10:02

發(fā)工資時(shí)
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
其他應(yīng)收款…個(gè)人社保

尹鳳君 追問

2022-01-15 10:16

老師，怎么不一起說分錄呢

尹鳳君 追問

2022-01-15 10:16

我用的是其他應(yīng)付款

蔣飛老師 解答

2022-01-15 10:19

用其他應(yīng)付款也是可以的
因?yàn)檫@三個(gè)分錄是不同的業(yè)務(wù)，一般不一起做分錄的

尹鳳君 追問

2022-01-15 10:20

計(jì)提：管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用貸方，應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)付款社保，公積金。發(fā)放時(shí)，借方應(yīng)付職工薪酬貸方銀行存款。支付社保時(shí)，借方，其他應(yīng)付款社保公積金，貸方，銀行存款。對嗎老師

蔣飛老師 解答

2022-01-15 10:22

個(gè)人社保和個(gè)人公積金是公司負(fù)擔(dān)嗎

尹鳳君 追問

2022-01-15 10:25

老師，不是的。我依據(jù)工資表做計(jì)提工資。管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用是應(yīng)發(fā)工資，應(yīng)付職工薪酬是實(shí)發(fā)工資。

蔣飛老師 解答

2022-01-15 10:29

那管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用就計(jì)提少了
應(yīng)該包含個(gè)人社保和公積金的（按工資的應(yīng)發(fā)數(shù)計(jì)提）