;)
您好，老師。我們單位2021年工資多計(jì)提了20萬(wàn)，還沒(méi)有進(jìn)行2021年的匯算清繳。會(huì)計(jì)分錄是不是： 借：應(yīng)付職工薪酬 200000 貸：以前年度損益調(diào)整 200000 問(wèn)題：1，如果因?yàn)檎{(diào)整了這20萬(wàn)，導(dǎo)致去年應(yīng)納稅所得額為正數(shù)，需要繳稅，是不是還要做一筆： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 然后把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。 2，關(guān)于這筆業(yè)務(wù)，怎么進(jìn)行調(diào)表。
a?波波?
于2022-02-10 14:38 發(fā)布 ??724次瀏覽
-
樸老師
職稱： 會(huì)計(jì)師
2022-02-10 14:40
樸老師，在線嗎？想咨詢您個(gè)問(wèn)題。 問(wèn)
老師正在計(jì)算中，請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦 答
請(qǐng)別人給客戶現(xiàn)場(chǎng)售后服務(wù)的費(fèi)用大概是5000-7000 問(wèn)
2025 年 12 月底（暫估） 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi) 5000-7000 貸：應(yīng)付賬款 —XX 個(gè)人 5000-7000 2026 年付款 %2B 收發(fā)票 先沖暫估： 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款 —XX 個(gè)人（紅字） 再按發(fā)票入賬： 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)，如有） 貸：銀行存款 5000-7000 費(fèi)用歸屬 2025 年，2026 年 5 月 31 日前拿到發(fā)票，可在 2025 年匯算扣除。 沒(méi)拿到票：2025 年匯算先調(diào)增，后續(xù) 5 年內(nèi)拿到票可追補(bǔ)扣除。 答
老師，我是一般納稅人，13％ 我這個(gè)月開(kāi)了12萬(wàn)的發(fā)票，我 問(wèn)
您好，是的，如果收到的13%的進(jìn)項(xiàng)不用交稅 答
老師，匯算清繳后選擇了暫不退稅，如果想退稅的時(shí)候 問(wèn)
你好好是的，還可以繼續(xù)申請(qǐng)退稅 答
請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)資料二里面，題目上不是說(shuō)的若A公司違 問(wèn)
你好，同學(xué)學(xué)習(xí)很認(rèn)真。題目解析有誤。 不執(zhí)行合同損失是雙倍返還違約金800才對(duì)。大于執(zhí)行合同損失，應(yīng)該選擇執(zhí)行合同。 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...;){kind=link}
a?波波? 追問(wèn)
2022-02-10 14:49
樸老師 解答
2022-02-10 14:58