冰雪 追問

2022-02-22 09:01

是的，老師

郭老師 解答

2022-02-22 09:01

現在借其他應付款貸，以前年度損益調整，
開了專票進來，借以前年度損益調整應交稅費，應交增值稅進項貸其他應付款。

冰雪 追問

2022-02-22 09:04

這個其他應付款是不是就是進項稅的金額

郭老師 解答

2022-02-22 09:07

你好，這個其他應付款的金額是你之前，普通發票的價稅合計啊。

冰雪 追問

2022-02-22 09:08

借 其他應付款 157.38
貸 以前年度損益調整
借 以前年度損益調整-應交稅費-應交增值稅-進項稅額 157.38
貸-其他應付款 157.38

郭老師 解答

2022-02-22 09:11

你好，之前的價稅合計是多少？我這個分錄的意思是紅沖之前的加稅合計，然后再做發票的。

冰雪 追問

2022-02-22 09:12

借 其他應付款2984
貸 以前年度損益調整 2984
收到票
借 以前年度損益調整 2640.71
     應交稅費-應交增值稅-進項稅額 343.29
貸，其他應付款 2984

冰雪 追問

2022-02-22 09:13

是這樣的嗎？老師

郭老師 解答

2022-02-22 09:14

好對的是的是這么做的。

冰雪 追問

2022-02-22 09:15

那請問一下，我匯算清繳需要調增這個稅額？

郭老師 解答

2022-02-22 09:17

你好，對的是的，需要這么做的。