Amay 追問

2022-02-25 09:32

我現(xiàn)在做22年1月的賬，我只要計(jì)提5萬左右的工資，現(xiàn)在賬上有21年剩余21518.02沒有沖銷多計(jì)提了的

venus老師 解答

2022-02-25 09:32

紅沖多計(jì)提的，就可以了

Amay 追問

2022-02-25 11:37

那不就是減少了1月的費(fèi)用

venus老師 解答

2022-02-25 12:04

同學(xué)你這個(gè)本來就是多計(jì)提的

Amay 追問

2022-02-25 12:29

那要不要做到以前年度損益調(diào)整呢！還是直接管理費(fèi)用

venus老師 解答

2022-02-25 12:41

你們是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

Amay 追問

2022-02-25 14:02

小企業(yè)吧，我現(xiàn)在有小規(guī)模企業(yè)，也有一般納稅人企業(yè)。

venus老師 解答

2022-02-25 14:49

你們適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，就不需要以前年度損益

Amay 追問

2022-02-25 15:10

這個(gè)是去年的多計(jì)提的費(fèi)用呀？照理應(yīng)該是要走以前年度損益調(diào)整吧，我在匯算清繳應(yīng)該調(diào)減管理費(fèi)用

venus老師 解答

2022-02-25 15:14

同學(xué)，因?yàn)槟銈兪切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益科目

Amay 追問

2022-02-25 15:15

我看之前做賬的賬套里面都有這個(gè)科目的

Amay 追問

2022-02-25 15:20

老師，我們公司只有30來個(gè)人，收入在1千萬以下是適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則吧。

venus老師 解答

2022-02-25 15:57

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)置這個(gè)科目的，同學(xué)直接同學(xué)利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)過渡

Amay 追問

2022-02-25 16:31

就是紅字借：未分配利潤(rùn)，紅字貸：應(yīng)付職工薪酬嗎？

venus老師 解答

2022-02-25 17:01

對(duì)的同學(xué)，是這樣的

Amay 追問

2022-02-25 18:13

不用做其他分錄了吧，然后21年匯算清繳就直接調(diào)整一下。